关于商洛市2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案的报告

商洛市三届人大四次会议文件(11)

 

关于商洛市2013年财政预算执行情况

和2014年财政预算草案的报告

--- 2014年2月9日 在商洛市第三届人民代表大会

第四次会议上

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各位代表：

受市人民政府委托，现将我市2013年财政预算执行情况和2014年财政预算草案提请大会审议，并请市政协委员和列席人员提出意见。

一、2013年财政预算执行情况和财政主要工作

2013年，经济环境复杂多变，下行压力持续加大，在市委的正确领导和市人大的监督指导下，全市财政认真贯彻落实十八大、十八届三中全会精神和市三届人大三次会议决议，把握 “稳中求进”的总基调，务实创新，服务大局，积极提升财政实力，认真支持改善民生，收支任务圆满完成，预算执行情况良好。

（一）2013年公共财政预算执行情况

初步统计，2013年全市财政一般预算总收入39.7亿元，完成年度预算任务39.5亿元的100.5%，增长17.7%，增收5.97亿元。其中：（1）上划中省税收14亿元，增长14.6%，增收1.79亿元。（2）地方一般预算收入25.68亿元，完成年度预算任务25.16亿元的102.1%，增长19.4%，增收4.18亿元。地方收入中，税收收入15.5亿元，增长25.3%，占地方收入的60.4%；非税收入10.18亿元，增长11.5%，占地方收入的39.6%。（收支项目详见预算草案报告附表，下同）

2013年全市财政一般预算支出完成146.3亿元,增长9.2%，增支12.3亿元，主要是上级专款、补助及地方债券增支。

2013年市本级地方财政一般预算收入完成35219万元，完成年度预算任务35200万元的100.1%，增长11.2%，增收3536万元。

2013年市本级一般预算支出完成16.7亿元，增长12.6%，增支1.86亿元。

（二）2013年政府性基金预算执行情况

2013年全市政府性基金收入4990万元，减少3.8%，减收197万元；基金支出20821万元，增长6.4%，增支1256万元。

2013年市本级政府性基金收入2398万元，减收1239万元；基金支出4831万元，减支938万元。

初步测算，2013年市县两级财政当年全面收支平衡，执行结果为全市当年结余518万元。目前收支详细情况正在核实清理，决算汇审编出后，上述预算执行数字可能会有小的变化。

（三）2013年财政主要工作

1、积极强化收入征管，努力增强财政实力。2013年是我市近年来财税收入形势最为严峻的一年，受宏观经济放缓、主要矿产品价格持续低迷和结构性减税等多重因素影响，收入增幅明显回落，组织收入空前困难。对此，财税部门坚定信心，主动作为，强化征管，通过深挖非税收入，对重点税源提前介入、跟踪监控管理，对重点行业评估稽查、适时清缴等方式，保证了收入的平稳增长，圆满完成了收入任务。与此同时，各级财政及早谋划沟通，多方汇报争取，当年全市新增预算内财力补助5.4亿元，总量达到55亿元，新增预算内专项补助3.6亿元，总量达到64亿元，全市连续第八年实现收支平衡。市县财政保工资、保运转、惠民生、促发展的能力进一步增强。

2、服务发展大局，支持经济增长成效显著。一是深入开展“育财强税”活动，培植财源，增强财政后劲。重奖了财源建设3个先进县区和22户纳税企业。二是倾力支持经济建设。全市筹措项目前期费1.3亿元，扎实推进重大项目前期工作；争取和投入各类建设资金12亿元，支持综合档案馆、中小河流域治理、便民桥、重点镇建设等工作。三是大力支持企业发展。申报各类支持企业发展项目168项，争取落实工业专项扶持资金8235.5万元，完成中小企业及支持个体经济发展小额贷款担保4.08亿元。四是着力促进消费增长。圆满完成了为期4年的家电、摩托车下乡补贴工作，全市累计销售下乡产品53.3万台（件），兑付补贴资金1.7亿元。五是进一步加强政府性债务管理。出台了《商洛市政府性债务管理暂行办法》，建立起政府性债务的举借、管理、使用、偿还全方位监管机制。六是积极争取中央代发地方债券资金4亿元，争取“一县一产业”和陕南循环发展资金1.54亿元，加快推进“一体两翼”等区域发展步伐。

3、坚持民生优先，各项重点支出得到较好保障。2013年全市财政优化支出结构，新增财力的80%投向民生领域，全年民生支出117亿元，占财政支出的比重达到80.1%。全市民生工程实施10大领域67类项目，拨付政策补助类民生工程资金52.84亿元，超额完成民生工程投资，全面落实各项民生政策。一是推进民生“扩面提标”，完善城乡社会保障体系，60岁以上城乡居民基础养老金和城乡居民医疗保险政府补贴标准进一步提高，城乡居民社会养老保险参保率达到99.1%，26.2万城乡低保对象实现动态管理下的应保尽保。二是支持教育事业优先发展，教育支出38.6亿元，占公共支出比例达到26.4%。三是支持文化事业发展。推进文化惠民工程，文化事业单位经费水平大幅提高。四是支持深化医药卫生体制改革。新型农村合作医疗、城镇居民医疗筹资水平分别提高到365元和450元，基本公共卫生服务均等化水平由人均25元调高到30元，健全城乡公共卫生服务经费保障机制，加大了县级医院、乡镇卫生院、村卫生室、社区卫生服务中心等财政补贴力度。五是做好就业再就业工作。全年筹集就业资金13亿元，完成7.8万人次就业培训。六是争取并投入保障性住房专项资金4.43亿元，支持廉租房、公租房、经济适用房等保障性住房建设和供给，建设保障性住房9984套。七是支持移民搬迁工程。安排补助资金7.95亿元，新建移民搬迁集中安置点118个，搬迁群众1.6万户6.14万人。八是足额兑现落实了全市干部职工基本工资、津贴补贴和绩效工资等。

4、统筹城乡发展，财政惠农强农富农力度不断加大。一是支农投入持续稳定增长。2013年财政支农支出预算安排13.9亿元，增长28.2%。二是支持现代农业发展，加大对优势特色产业发展、农业产业化建设等工作的支持力度。市级落实促进农民增收农业产业发展专项资金1500万元，全市争取现代农业产业化发展资金1.2亿元，培育现代农业园区57个。三是支持重点水利工程建设。争取投入1.5亿元，用于支持小型农田水利重点县建设、农村人畜饮水、水源工程、抗旱工程等重点水利工程建设，新建基本农田7.38万亩，新增节水灌溉3.2万亩，解决农村饮水困难24.15万人。四是支持片区扶贫开发。投入2.53亿元支持整村推进、基础设施、环境整治、产业开发等重点项目建设。五是投入资金2.67亿元支持实施天然林保护二期、退耕还林等工程，改善林业生态环境。

5、深化改革创新，公共财政体制不断完善。一是积极推进预算公开，大力压缩一般支出。严格执行中央“八项规定”和国务院“约法三章”的要求，全市“三公经费”支出下降8.7%，11个市直单位部门预算试点首次公开。二是深化国库集中支付改革，启动了镇级改革试点。推进公务卡管理制度改革，将10项公务支出纳入公务卡强制结算范围。三是推进非税收入收缴管理改革，实行“单位开票、银行收款、财政统管”的全程监控收缴模式。四是建立了金财专网、开评标专网和公网三套独立的网络体系，全面实施电子化政府采购。全年政府采购规模6.35亿元，节约资金5700万元，节约率9%。五是深化行政事业单位资产管理改革，加大盘活经营力度。全市资产运营盘活资金量比上年增长32.4%，累计盘活收益4.7亿元，其中市级1.8亿元。六是推进支农资金整合改革。全市整合各类涉农资金9.3亿元，整合涉农项目69个，带动18.6亿元资金投入“三农”。七是推进惠民补贴资金兑付方式改革，在全市统一实行县级直接兑付模式，全年“一卡通”兑付补贴资金超过4.5亿元。八是以提高财政资金使用效益为核心，推进财政投资评审。全市共完成460个项目的预决算审查工作，送审金额36.2亿元，净审减投资3.5亿元，平均审减率9.67%。九是推进农村综合改革。全年实施“一事一议”财政奖补项目754个，财政奖补1.16亿元。十是加快基层财政标准化建设。全市通过省级验收达标的财政所120个，标准化建设率达95%，基层财政服务能力显著增强。

6、改进工作作风，工作效能进一步提升。一是落实中央“八项规定”，制定了《关于落实改进工作作风密切联系群众八项规定实施办法的通知》，2013年市县两级党政机关公用经费预算统一压缩5%，建立了“三公”经费支出月报制度。二是积极转变作风，提高工作透明度，主动邀请人大代表、政协委员，公开讨论征求财政预算编制方案，为2014年全面公开部门预算打好基础。三是坚持一岗双责，开展廉政风险防控管理，全面落实党风廉政建设责任制。四是扎实开展群众路线教育实践活动。市直财政系统进村入户，走访农户340户，梳理解决问题5大类38件。五是大力弘扬“爱岗、创新、规范、厚德”的新时期财政精神，在全市财政系统深入开展了提升干部能力、提升工作效能“双提升”活动，努力建设思想纯洁、业务精通、作风优良、行动高效的财政干部队伍。

各位代表，2013年财政部门克难攻坚，科学理财，深化财政改革，优化收支结构，全力保障民生，坚持五个注重，一是注重服务大局、推动科学发展，二是注重以人为本、保障改善民生，三是注重深化改革、完善体制机制，四是注重加强管理、提高财政效能，五是注重队伍建设、践行工作宗旨，较好地完成了各项工作任务。但是，我们也清醒地认识到，我市财政改革发展中依然面临一些深层次的困难和问题：

一是在整体经济加速转型的背景下，经济增速放缓，财政收入增幅明显回落，能源资源需求放缓和价格在较低价位运行成为常态，全省全市财政收入高速增长时期已经过去，目前 “调速换挡”进入中速增长阶段。对我市来说，财政收入新的增长点仍不明晰，稳定增长的基础还不稳固，特别是主导全市税收的钼钒锌等有色金属产品价格可能长期低迷，税收增长依然乏力，国家陆续出台结构性减税让利政策，今后的财政收入需要更加注重科学增长、稳定增长；

二是全市财政收入结构不合理。2013年尽管全市非税收入占地方收入的比重较上年下降了3个百分点，但非税收入占比依然偏高，可用财力不足，在中省由考核收入增幅转为重点考核收入质量的情况下，市县财政需要继续调整收入结构、优化收入质量，切实推进有质量有效益的收入增长；

三是在新形势下，财政保障的领域更广、重点更多，各级财政要支持稳增长、调结构，特别是涉及民生支出的规模大、刚性强，财政支持经济和社会事业发展的任务十分繁重，支出需求快于财力增长，收支矛盾非常突出，平衡财政收支的压力异常沉重；

四是基层财政保障能力较弱，特别是实施津补贴和事业单位绩效工资政策，落实各项民生等配套政策，随着保障房建设和移民搬迁工程的深入实施，市县财政支出压力逐年加大；

五是政府债务负担较重，隐性债务逐年加大，防范和化解债务风险的任务仍然较重；

六是财政科学化精细化管理需不断加强，财政资金绩效评价有待进一步提高等。对这些问题，我们将高度重视，认真解决。

二、2014年财政预算安排

综合分析，2014年经济环境依然严峻复杂，不确定因素较多，我市收入高速增长的时期已经过去，新增财力规模与过去相比呈减少趋势，财政收支形势依然偏紧，平衡压力较大。2014年全市财政预算安排的总体要求是：认真贯彻落实党中央、国务院关于改进工作作风、密切联系群众，厉行勤俭节约、反对铺张浪费的一系列规定和要求，坚持依法理财、统筹兼顾，深化财税体制改革，促进经济结构调整和升级；合理安排收入预算，稳步提高财政收入质量，促进财政收入可持续增长；从严控制一般性支出，不断优化支出结构，进一步保障和改善民生；加快预算管理制度改革，推进预算公开透明，切实提高财政资金使用绩效。预算原则是：依法理财，积极稳妥；统筹兼顾，突出重点；公开透明，勤俭节约；注重绩效，保障民生。

（一）全市公共财政预算安排草案

1、财政收入：2014年全市财政总收入计划安排44亿元，增长11%；地方一般预算收入计划安排29亿元，增长13%。

2、全年财力：按照29亿元的地方财政收入和现行财政体制计算，2014年全市年初可安排财力为83.2亿元，比上年初增加9.2亿元。加上省财政提前告知我市补助22.7亿元，2014年全市年初总财力为105.9亿元，比上年初增加6.7亿元。

3、财政支出：按地方财力和上级提前告知的专项补助安排，2014年全市一般预算支出安排105.9亿元，剔除中省提前告知的专款补助不可比因素后，支出安排为83.2亿元，比上年预算增长12.5%（下同），主要支出项目安排是：一般公共服务支出224127万元，增长11.3%；国防支出166万元，增长10.7%；公共安全支出76000万元，增长12.4%；教育支出230000万元，增长12.7%；科学技术支出6500万元，增长13.2%；文化体育与传媒支出24700万元，增长12.7%；社会保障和就业支出21800万元，增长13.5%；医疗卫生支出11360万元，增长13.6%；节能环保支出6500万元，增长14%；城乡社区支出18000万元，增长11.1%；农林水支出78500万元，增长12.7%；交通运输支出10500万元，增长10.5%；资源勘探电力信息等支出6300万元，增长12.1%；商业服务业等支出2630万元，增长11.7%；金融支出85万元，增长13.3%；国土海洋气象等支出9500万元，增长11.8%；住房保障支出11813万元，增长12.5%；粮油物资储备支出3230万元，增长11.8%；预备费2400万元，增长14.3%；国债还本付息支出27450万元，增长56.9%，主要是安排偿还2011年第三期中央代发地方政府债券本息等债务；其他支出60565万元，增长2%。

（二）市本级公共财政预算安排草案

1、财政收入：2014年市本级地方一般预算收入计划安排3.9亿元，增长10.7%。

2、全年财力：按照3.9亿元的地方财政收入和体制补助计算，2014年市级年初可安排财力为112472万元，比上年初增加12845万元。加上省财政提前告知专项补助2145万元，2014年市级年初总财力为114617万元，比上年初增加12930万元。

3、财政支出：2014年市级继续实行部门预算。根据财力和上级提前告知补助安排，2014年市本级一般预算支出安排114617万元，剔除中省提前告知补助后，支出安排112472万元，比上年预算增长12.9%（下同）。主要支出项目安排是：一般公共服务支出21323万元，增长6.6%；国防支出166万元，增长10.7%；公共安全支出11425万元，增长15.2%；教育支出12900万元，增长19.4%；科学技术支出919万元，增长19.4%；文化体育与传媒支出3002万元，增长17.7%；社会保障和就业支出11709万元，增长17.1%；医疗卫生支出8271万元，增长16.1%；节能环保支出3739万元，增长16.8%；城乡社区支出6787万元，增长15%；农林水支出10140万元，增长17.9%；交通运输支出882万元，增长14.5%；资源勘探电力信息等支出3460万元，增长15.3%；商业服务业等支出1283万元，增长16.6%；金融支出85万元，增长13.3%；国土海洋气象等支出1705万元，增长13.7%；住房保障支出815万元，增长16.4%；粮油物资储备支出624万元，增长13.5%；预备费1500万元，增长66.7%；国债还本付息支出7532万元，下降18.8%；其他支出4205万元，增长53.4%。

（三）全市和市本级政府性基金预算安排草案

2014年，全市政府性基金收入预算5490万元，增长10%；基金预算支出安排5490万元，较上年预算下降6.6%。市本级政府性基金收入预算2630万元，增长9.7%；基金预算支出安排2630万元，下降31.7%。

（四）市级国有资本经营预算安排

根据收取国有资本收益的企业范围及其预计税后利润测算，2014年市本级国有资本经营收入预算为640万元，增长27.6%。按照以收定支的原则，2014年市本级国有资本经营支出预算为640万元，增长27.6%，主要用于国有企业的费用性和资本性支出。

三、2014年财政工作主要任务

2014年全市财政工作的指导思想是：认真贯彻落实党的十八大、十八届三中全会、中省财政工作会议精神，围绕市委、市政府的决策部署，贯彻“八项规定”，改进工作作风，按照稳中求进的总基调，继续落实积极的财政政策，千方百计抓收入，全力以赴保增长，尽心竭力惠民生，深化财税改革，加强财政管理，推进厉行节约，压缩一般支出，为全市经济社会发展提供可靠的财力保障。为此，财政工作将紧紧围绕保增长、保民生、保运转的基本目标，在五个方面下功夫：

（一）积极组织财政收入,在提高质量上下功夫。在收入上要一手抓重点税源监控，一手抓提高收入质量。完善重点税源监控机制，跟踪了解重点企业生产经营、重点产品产量及价格变动情况，依法加强重点行业、税源、税种的征管，确保应收尽收，促进主体税收稳定增长；清理规范各类财税优惠政策，和不能当钱花的非税收入，逐步提高税收收入比重，圆满完成全市财政总收入44亿元、地方财政收入29亿元的目标。同时，要抢抓机遇，积极求得各方支持，加大争取中省转移支付补助力度，努力实现全市当年收支平衡，并消化部分赤字和债务。

（二）着力保障和改善民生，在落实民生政策上下功夫。 “保障民生底线、突出民生重点、创新民生制度”是财政保障的底线，财政始终要把保障和改善民生作为工作的重中之重，继续落实财政支出和新增财力“两个80%”用于民生，统筹安排教育、就业、收入分配、社会保障、医疗卫生、保障性住房、移民搬迁、食品安全、环境保护等方面支出，加大民生兜底政策向普惠、基本和弱势群体倾斜力度，原有的民生政策要保障，新增的民生政策要落实，要重点在解决突出矛盾、薄弱环节和政策均衡性上下功夫，按照“扩面提标”的要求，加快民生工作由“保基本、广覆盖”向“重统筹、建机制、可持续”转变，力争今年再有一批项目尽快实现制度或人群全覆盖，让群众早得实惠，多得实惠。

（三）全力以赴稳增长、调结构、促改革，在支持循环经济和“一体两翼”上下功夫。一是深入开展“育财强税”活动，加快财源培植，支持经济发展，增强财政发展后劲。二是认真落实 “稳增长、调结构、促改革”的各项财税政策，大力支持经济结构调整。市财政安排工业园区、现代农业园区、旅游精品景区和新型农业社区等“四区”建设及产业引导资金7000万元；全市筹集重点项目前期费1亿元等，整合和建立产业发展基金，引导社会资本投向，发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，促进财政资金和金融资金有机融合，支持循环经济、企业发展和科技创新。三是积极落实“一体两翼”规划、地质找矿整装勘查等前期资金，为推进我市经济可持续发展奠定基础。四是落实各项结构性减税政策，扩大“营改增”试点范围，清理行政事业性收费、政府基金等非税收入项目，为产业结构调整创造宽松的外部环境。五是促进城乡统筹发展，筹措资金支持沙河子等17个省、市重点镇建设，以城镇化带动经济结构调整和转型升级。

（四）深化财政改革，在提高财政管理科学化上下功夫。一是深化财政管理体制改革。研究中长期财政规划管理，增强财政政策的前瞻性和财政的可持续性；积极配合县级基本财力保障机制和省对市县财政绩效考评制度，加快建立与城镇化进程相适应的乡镇一级实体财政体制。二是深化预算管理制度改革。深化部门预算改革，完善定员定额和实物费用定额标准体系；加强财政供养人员管理，深化国库集中收付和政府采购改革，加大政府购买公共服务的力度；推进综合预算管理，增强公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算之间的衔接，提高财政资源配置效率。三是推进预算公开。认真落实中央八项规定和党政机关厉行节约反对浪费条例，严格“三公”经费支出。2014年实现市县两级部门预决算全面公开。四是深化财政专项资金管理改革。实施专项资金项目库管理，加大专项资金整合力度，集中财力办大事。五是推进财政资金绩效评价改革。积极开展重点项目和部门整体绩效评价试点工作，加强绩效评价结果应用，切实提高公共财政资金使用效益。六是加强财政扶贫资金管理。实行公示公告制度，增强扶贫资金分配透明度；整合各类相关涉农扶贫资金，集中解决突出贫困问题。七是加强政府债务管理，积极防范债务风险。构建债务规模管理和风险预警机制，强化“借、用、还”责任，把控制和化解债务风险作为今后的重要工作。

（五）勤政廉政，在切实转变作风上下功夫。要积极转变作风，切实增强为人民群众解难事、做好事、办实事的责任感和工作能力。要加强党风廉政建设，落实“一岗双责”，加强风险防控，严肃查处违法违纪行为，规范财政权力运行，确保财政干部、财政资金“两个安全”。继续巩固“双提升”，扎实开展以为民、务实、清廉为主要内容的党的群众路线教育实践活动，努力在作风建设上取得新成效，在思想观念和工作方法上有新转变，打造一支讲大局、懂经济、有思路、干实事、勇担当的财政干部队伍，更好地为财政改革和发展服务。

各位代表，2014年财政改革与发展的任务十分艰巨，我们将在市委的正确领导下，认真改进作风，勤政务实，廉洁从政，扎实工作，努力完成本次会议确定的财政预算任务，为加快建设幸福商洛做出新的贡献！