——2013年8月21日在商洛市第三届人民代表大会
常务委员会第十一次会议上
www.77365.com局长 杨长洲
尊敬的主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
受市政府委托，现就我市2012年财政决算（草案）和2013年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。
一、2012年全市及市级财政决算情况
2012年，面对复杂严峻的经济形势，在市委的坚强领导和市人大的监督指导下，全市财政认真贯彻落实市三届人大一次会议有关决议，充分发挥财政职能作用，圆满完成了预算收支任务，有力支持了经济社会平稳较快发展。
（一）全市公共财政预算收支平衡情况
2012年，全市财政总收入33.7亿元，完成年度预算任务31.8亿元的106%，增长（较上年，下同）26.1%，增收6.99亿元。其中：地方财政收入21.5亿元，完成年度预算任务19.63亿元的109.5%，增长30.3%，增收5亿元;全市上划中省税收12.2亿元，增长19.4%，增收1.98亿元。
全市地方财政收入中，税收收入12.36亿元，完成年度预算的97.4%，增长17.8%。其中：增值税（25%部分）1.12亿元，增长12%；营业税4.53亿元，增长22.9%；个人所得税2751万元，下降37.4%，主要是提高个人所得税起征点相应减少了收入；企业所得税5176万元，增长45.1%。非税收入9.13亿元，完成年度预算的131.8%，增长52.3%，主要是按政策纳入预算管理的非税收入增加，以及各级深入挖掘收入潜力，加大非税组织力度。
2012年，经市人大批准的全市财政支出年初预算为78.13亿元，加上预算执行中中省财政增加补助和地方财政收入超收等，全年财政支出调整预算为146.62亿元。2012年，全市财政支出134.03亿元，完成调整预算的91.4%，比上年增加27.25亿元，增长25.5%。其中：民生支出108.4亿元，占80.9%，增长13.5%。
全市主要支出项目完成情况是：一般公共服务21.88亿元，增长32.1%；国防766万元，增长47.6%；公共安全5.3亿元，增长7.5%；教育38.73亿元，增长46.2%；科学技术6420万元，增长22.9%；文化体育与传媒2.33亿元，增长23.4%；社会保障和就业10.46亿元，增长26.7%；医疗卫生11.25亿元，增长23.7%；农林水事务22.03亿元，增长41.1%；交通运输3.04亿元，增长28.9%。
2012年全市财政收支平衡情况是：
全市地方财政收入214988万元，加上中省对我市的各项补助收入1124699万元，地方政府债券收入24000万元，动用上年结余和调入资金110620万元，全市收入总计为1474307万元。
全市财政支出1340292万元，上解上级支出5396万元，偿还地方政府债券本金18576万元，结转到2013年继续使用的专项资金125906万元，全市财政总支出1490170万元。
2012年全市财政总收支相抵，累计赤字15863万元，较2011年末赤字减少333万元，即全市当年实现结余333万元，市县两级连续7年实现了当年收支平衡。
（二）市级公共财政预算收支平衡情况
2012年市本级地方财政收入31683万元，完成年度预算任务31500万元的100.6%，增长10.4%，增收2979万元。其中：税收收入21562万元，增长18%；非税收入10121万元,下降3%。
2012年，经市人大批准的市级财政支出年初预算为94927万元，加上中省财政增加补助等，全年市级财政支出调整预算为197250万元。2012年市本级一般预算支出完成148330万元，下降5.5%，减支8567万元。剔除原在市级列支的部分专款改列县区支出等不可比因素，同比增长15.2%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务25102万元，增长22.8%；国防371万元，增长25.3%；公共安全16125万元，增长7.3%；教育14442万元，下降10.7%；科学技术955万元，增长4.1%；文化体育与传媒4874万元，下降1.7%；社会保障和就业15786万元，下降6.0%；医疗卫生15594万元，增长68.3%；农林水事务14937万元，下降16.5%；交通运输12366万元，增长8.1%。
汇总统计，2012年市级行政事业单位用公共财政预算拨款开支的“三公”经费5093.54万元。其中：出国（境）费85.29万元，车辆购置及运行费3421.58万元，公务接待费1586.67万元。
2012年市级财政收支平衡情况是：
市级地方财政收入31683万元，加上中省对我市的各项补助收入111623万元（其中：返还性收入9518万元，一般性转移支付62123万元，专项转移支付39982万元），地方政府性债券收入24000万元，上年滚存结余等47599万元，市级收入总计为214905万元。
市级财政支出148330万元，加地方政府债券还本支出11176万元，地方债转贷县区支出12000万元，上解支出-4371万元，结转到2013年继续使用的资金等48920万元，2012年市级财政总支出为216055万元。
2012年市级财政总收支相抵，累计赤字1150万元，较上年末累计赤字减少55万元，即当年实现收支平衡并结余55万元。
（三）基金预算收支情况
2012年全市政府性基金收入完成5187万元，增长46.6%，增收1650万元；基金支出19565万元，减少33648万元。
2012年市本级政府性基金收入完成3637万元，增收1716万元，基金支出5769万元，增支3099万元。
(四)均衡性转移支付资金安排使用情况
2012年，省财政下达我市均衡性转移支付资金27.73亿元，比上年增加2.49亿元，增长9.86%。市财政下达县区均衡性转移支付资金23.16亿元。中省对市县均衡性转移支付补助力度的加大，进一步提高了困难市县财力保障水平，为保障全市经济社会事业健康有序发展起到了极大的促进作用。
过去的一年，我市财政收入任务圆满完成，重点支出得到较好保障，财政改革不断推进，财政管理水平稳步提高。但同时，我市财政运行中还存在着收入结构比较单一，收入质量需进一步提高；公共服务范围不断扩大，财政收支矛盾突出；市县财政依然比较困难，财政保障能力和有限的财政资金使用效益有待提高等问题。对此，我们将高度重视，认真研究，采取有效措施，切实加以解决。
二、2013年1-6月财政预算执行情况
（一）全市公共财政预算收支情况
今年以来，在经济下行压力依然较大的情况下，我市财政收入继续保持较快增长，重点支出得到有力保障，财政预算执行情况总体良好。1-6月份，全市财政总收入20.78亿元,完成年度预算39.5亿元的52.6%，较上年增长10.4％。其中，地方财政收入13.45亿元，完成年度预算25.16亿元的53.4%，增长15.5％，增收1.8亿元。
地方财政收入分级次看：市级收入1.56亿元，占年度预算3.52亿元的44.4％，增长4.7%；县区级收入11.88亿元，占年度预算的54.9％，增长17.1%，增收1.73亿元。各县区地方财政收入均超额完成进度目标。分系统看：国税系统完成9354万元，占年度预算1.72亿元的54.4％，与上年基本持平，增收59万元；地税系统完成5.84亿元，占年度预算11.38亿元的51.3％，增长22.9％，增收1.09亿元；财政系统完成6.67亿元，占年度预算12.06亿元的55.3％，增长11.9％，增收7073万元。从收入构成看：税收收入7.82亿元，占年度预算的53.5%，增长17.7%，增收1.18亿元；非税收入5.62亿元，占年度预算的53.4%，增长12.5%，增收6233万元。
全市财政一般预算支出70.68亿元,完成调整预算的58.3%，增长18.3％，增支10.93亿元。超额完成省上下达的支出任务，各项重点支出保持了较高增幅，其中：一般公共服务支出11.95亿元，增长21.3%；教育支出18.15亿元，增长28%；科学技术3352万元，增长84.5%；文化体育和传媒9570万元，增长15.1%；节能环保支出2.34亿元，增长11.4%；农林水支出10.58亿元，增长21.7%。市本级财政支出5.9亿元，完成调整预算的50.5%，下降6.52%，主要是原在市级列支的部分支出改由县级列支。
（二）上半年财政主要工作情况
1、强化收入征管，“双过半”目标超额完成。今年，受经济大势影响，全市收入形势异常严峻。面对困难和压力，各级财税部门迎难而上，积极应对，把抓收入作为第一任务，多次召开形势分析会、收入协调会，财税部门领导采取分片包抓、下沉一线、督促进度，对重点税源提前介入、跟踪监控管理，对重点行业评估稽查、适时清缴等方式，有效保障了各类收入应收尽收、足额入库。全市超额完成了“双过半”任务，财政总收入和地方收入分别超进度2.6和3.4个百分点，增幅分别达到10.4%和15.5%。
2、服务发展大局，支持经济增长成效显著。一是积极争取中省补助资金。上半年，全市争取均衡性转移支付补助32.6亿元,较上年增加4.88亿元；各类财政预算内专款41亿元，较上年增加15亿元；争取中央代发地方债券资金4亿元，较上年增长1.6亿元；争取市级运行困难补助4100万元等，为全市经济社会事业发展提供了坚实的支撑。二是深入开展“育财强税”活动。财政安排奖励资金235万元，对2012年度财源建设3个先进县区和22户先进企业进行了表彰奖励，有效激发了各级培植财源的积极性。三是大力支持经济建设。上半年全市争取和投入各类建设资金2.7亿元，用于支持新建廉租房、中小河流域治理、重点示范镇建设和重点项目前期工作等。四是积极扶持企业发展。上半年共上报各类支持企业发展项目90多个，申请补助资金3144万元。五是着力促进消费增长。圆满完成了为期 4年的家电、摩托车下乡补贴工作，各项补贴政策资金全面兑现。全市累计销售家电下乡产品46.7万台（件），兑付补贴资金1.7亿元。
3、坚持民生优先，各项重点支出得到较好保障。一是推进民生“扩面提标”，完善城乡社会保障体系，确保各类社会困难群体待遇水平按标准落实。上半年全市民生财政支出58亿元，占总支出的82%。二是支持教育优先发展，教育支出占总支出的25.7%。三是推进文化惠民工程，支持文化事业发展。全市各级各类文化事业单位经费水平大幅提升。四是支持深化医药卫生体制改革。新型农村合作医疗、城镇居民医疗筹资水平分别提高到人均365元和450元，基本公共卫生服务均等化水平由人均25元调高到30元。五是做好就业再就业工作。筹集就业资金8450万元，争取下岗失业人员小额担保贷款贴息资金2400万元，完成了3万余人就业培训。六是全市财政积极筹措陕南移民搬迁工程建设资金12.5亿元，全力支持2.1万户7.8万人的移民搬迁工作。七是积极争取中省资金2.05亿元，市县财政筹措2.81亿元，用于支持保障性安居工程建设。
4、统筹城乡发展，财政惠农强农富农力度不断加大。一是支农投入继续保持稳定增长。2013年财政支农支出预算安排13.91亿元，增长28.2％。上半年全市一般预算农林水事务支出达到10.58亿元，增长21.74%。二是着力支持现代农业发展。市级财政预算安排促进农民增收农业发展专项资金1500万元，上半年争取现代农业产业化发展资金3000万元，争取现代农业科技服务体系建设资金1064万元，争取农业生产补贴资金4400万元等。三是全力支持片区扶贫开发，下拨财政扶贫及以工代赈资金2.05亿元，支持整村推进、基础设施以及陕南移民搬迁等重点项目建设。四是突出支持林业生态环境建设。继续支持实施天然林保护二期工程、退耕还林工程，改善生态环境。五是深入推进农村综合改革。上半年全市共审批实施一事一议财政奖补项目460个，项目总投资2.2亿元。
5、深化改革创新，公共财政体制不断完善。一是完善了预算管理体系，建立了国有资本经营预算制度。二是深化国库集中支付改革。市级财政资金全部纳入支付系统，国库集中支付在实现市、县全覆盖的基础上，启动了镇级国库集中支付改革试点。积极推进公务卡管理制度改革，将10项公务支出纳入公务卡强制结算范围。三是全面实施电子化政府采购。建立了金财专网、开评标专网和公网三套独立的网络体系。上半年全市政府采购规模为2.7亿元，节约资金2697万元，资金节约率10%。四是深化行政事业单位资产管理改革。配合行政中心搬迁，对原市委、市政府老办公区提出资产盘活开发利用方案，参与了市社保中心大厦工程项目的投资清算工作，对市中医医院的债务及资产情况进行了调研。五是深化支农资金整合改革。上半年全市整合各类涉农资金5.35亿元，整合涉农项目48个，带动其他各类资金12.84亿元投入“三农”。六是推进非税收入收缴管理改革，实行“单位开票、银行收款、财政统管”的全程监控收缴模式。七是推进财政监督和投资评审，节约财政资金。上半年，对部分县区医保资金和村级公益一事一议财政奖补资金等进行了专项检查；开展了119个项目的预决算审查工作，送审金额13.7亿元，平均审减率9.88%。八是加快财政所标准化建设步伐。今年全市累计通过达标验收的财政所120个，标准化建设率达95%，基层财政服务能力显著增强。
6、加强队伍建设，工作效能进一步提升。一是认真贯彻落实中央“八项规定”。大力改进会风、文风，下基层轻车简从、减少陪同，一律在廉政灶就餐。二是扎实开展群众路线教育实践活动。三是强化工作业绩考核。下发了《2013年财政重点工作分工负责分解表》，建立了工作任务完成情况周汇报、月报告、季度点评、半年述职、年度考评制度。四是深入开展了提升干部能力、提升工作效能的“双提升”活动，着力提升财政干部的综合素质和服务水平。
上半年，在经济运行非常困难的情况下，全市财税部门克服困难，顽强拼搏，较好地完成了各项工作任务。各级财政部门紧紧围绕年初确定的“三个注重”目标（即注重提高收入质量、注重提高政府债务化解水平、注重提高财政工作透明度），开展了富有成效的工作：一是收入质量实现稳步提升。为了提高收入质量，努力改变非税收入比重过大的状况，在今年财政收入任务计划下达时，全市安排非税收入10.53亿元，占地方财政收入任务的41.8%，较去年降低了1个百分点，同时市财政局与各县区签订目标责任书，分别确定了非税收入比重下降目标。今年以来，各级财政积极调整收入结构，从二季度开始收入质量逐月好转，全市非税收入占地方收入比重3月份为55.6%， 4月份为50.4%，5月份为43.5%，6月份为41.8%，较上年同期下降1.1个百分点，较去年底下降0.7个百分点，实现了年初确定的目标任务，预计年底全市非税占比将下降到40%以下。二是政府债务化解迈出坚实步伐。为了防范和化解债务，今年对地方性政府债务进行了排查摸底，市政府制定了《商洛市政府性债务管理暂行办法》，市财政局印发了《关于加强地方政府性债务管理的通知》。通过化解旧债、防范新债两手抓，上半年市级财政预算内资金没有发生一笔借款。三是预决算公开工作取得实质性进展。今年初，向三届三次人代会首次公开提交了11个单位的部门预算资料，各试点单位在政府网站上也进行了部门预算公开；市县财政在门户网站全面公开了经同级人代会审议通过的年度政府预算草案；建立了“三公经费”月报制度，并将在本次会议审议2012年财政决算后，公开“三公支出”相关数据资料，接受社会各界监督。
（三）上半年预算执行中存在的问题
一是收入增速明显趋缓，高速增长态势或难延续。受经济放缓影响，财政收入难以延续高速增长，增幅明显趋缓。今年上半年，全市地方收入增长15.5%，较上年回落10.1个百分点。
二是虽然各县区、各系统均完成了双过半任务，但进展不均衡。上半年地方收入进度最快的山阳县达到60.9%，高出最低县9.2个百分点，增幅最高的山阳县增长23.3%，高出最低县22.2个百分点。
三是工业经济增速回落，矿产品价格持续低迷，后期财政收入形势不容乐观。6月末，钼、钒、铁、锌有色金属价格持续低迷，需求不振，采矿业企业生产、销售大幅下滑，税收收入显著萎缩。全市21户钒矿企业中，仅有陕西五洲、山阳裕源等5家企业勉强维持运转；28户钼矿企业中，仅有九龙、炼石、秦岭3家企业维持运转。同时，受增值税转型、房地产政策调控、重点项目和基本建设投资拉动不足等因素影响，财政收入持续增长的压力加大。特别是8月1日实施“营改增”和部分小微企业免税政策后，也将直接影响收入减收。
四是非税收入比重过大，收入质量仍需提高。虽然经过努力，上半年全市非税收入占地方财政收入的比例已经下降至41.81%，但仍高出全省平均水平16.37个百分点。
五是财政资金调度异常困难。上半年全市财政支出虽增长较快，但支出规模的增长主要依赖上级转移支付、大量专款增加，财政自给率依然较低，自主统筹能力不足。在我市社会发展薄弱环节多、改善民生资金需求大的支出形势下，下半年财政收支矛盾将十分突出。
各位领导，各位委员，下半年我们将按照市委、市政府的统一部署，认真执行市人大的各项决议，克服困难、扎实工作，依法征管，厉行节约，切实履行好财政部门职责，努力为促进富民强市做出应有的贡献！
以上报告，请予审议。
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