商洛市2011年上半年财政预算执行情况

今年来，全市财政工作围绕市委、市政府中心工作目标和中、省、市财政工作会议精神，按照市二届人大六次会议批准的年度财政收支预算，狠抓收支管理，强化厉行节约，深化财政改革，努力提高财政服务水平，实现了财政收入时间、任务“双过半”目标，收入规模再创新高；各项重点支出有效保障，财政预算执行情况良好。

一、上半年财政收支预算执行情况

（一）上半年全市财政收支预算执行情况

上半年，全市财政总收入完成15.36亿元，较上年增长34.2％，增收3.92亿元，完成全年25.1亿元任务的61.2％。其中地方一般预算收入完成9.24亿元，增长43.8％，完成年度任务14.2亿元的65.1%，超进度15.08个百分点，增收2.81亿元。地方财政收入进度居全省第一，增幅居全省第四。

地方一般预算收入分级次看：市级收入16127万元，占年度任务的66.9％，增长49%，增收5304万元；县（区）级收入76286万元，占年度任务的64.7％，增长42.7％，增收22848万元。各县区在全部完成了“双过半”任务的同时，且较上年都有较高增长，增幅最高的丹凤县增长59.5％，柞水、镇安、丹凤三县完成年度任务高达70％以上。分系统看：国税系统完成8024万元，增长22.8％，增收1488万元；地税系统完成41210万元，增长34.1％，增收10477万元；财政系统完成43179万元，增长59.9％，增收16187万元。从收入构成看：税收收入61250万元，占年度预算的59.5%，增长45.3%，增收19086万元；非税收入31163万元，占年度预算的79.9%，增长41%，增收9066万元。

上半年，在全市个人部分足额落实兑现外，各项重点支出均保持了较高增长。全市财政支出50.3亿元，完成调整预算的58.7%，增长66.9%，增支20.16亿元，增幅居全省第三位。增支的主要原因是，全市兑现津补贴绩效工资提高标准、新建廉租住房中央预算内基建支出2.15亿元、新型农村合作医疗资金支出较上年同期增加1.34亿元、国家试点县区（商州、商南）新农保基础养老金发放4000多万元等。

（二）上半年市本级财政收支预算执行情况

上半年，市本级财政总收入完成21854万元，较上年增长39.6％，增收6200万元，完成年度3.18亿元任务的68.7％。其中市本级地方一般预算收入16127万元，完成年度预算任务2.41亿元的66.9%，超收4077万元，增长49％，增收5304万元。地方收入中，税收收入9994万元，增长32.2%，增收2432万元；非税收入6133万元，增长88.1%，增收2872万元。上半年市本级财政支出71003万元，完成调整预算的44.6％，增长42.9％。

二、上半年财政主要工作开展情况

上半年，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大的依法监督和关心指导下，全市各级财税部门同心协力，扎实工作，取得了良好成效。主要工作体现在以下几个方面：

（一）抓征管，确保完成过半目标。上半年，全市财税部门始终把依法治税、促进增收作为工作重心，坚持包抓收入责任制，实行月分析、月通报、月考核的办法，应收尽收、足额入库。特别是6月份围绕过半目标连续两次进行安排，下大气力组织收入，迅速扭转了5月份收入不利局面，6月底超额完成了“双过半”目标，并实现了收入高速增长。从收入总量看，上半年财政总收入和地方财政收入分别超2008年全年收入1.11亿元和2.42亿元，收入规模再创新高，为全年财政收入任务的圆满完成奠定了坚实基础，各级各部门付出了艰辛努力。

（二）抓民生，积极构建和谐商洛。一是大幅增加财政支农投入。截止6月底，全市农林水事务支出6.36亿元，增长100.9%；投入资金1548万元，解决16万农村人口饮水及1.4万口沼气建设；丹凤、柞水新纳入小型农田水利重点县支持范围；落实农业综合开发项目16个，财政投入4525万元；兑付农资综合直补和粮食直补资金1.13亿元，受益农民54万户188万人。半年累计兑付家电下乡、以旧换新及摩托车下乡补贴资金8707万元。二是全力保障教育事业发展。上半年，全市共拨付中小学春季学期公用经费7674万元；免除商州城区义教杂费1024万元；发放助学金5811万元；全面实施蛋奶工程，惠及17.3万名中小学生。三是推进基本公共服务均等化。拨付农村八大员养老补助资金288万元、农村籍义务兵养老补助230万元；城镇居民养老保险和新型农村合作医疗财政补助标准人均提高80元，分别达到201元和200元的水平； 2011年全市新农合参合人数达到200.42万人，财政投入1.57亿元；提高医保报销比例，居民医保基金报销平均比例提高10个百分点达到70%左右，半年减少患者个人负担2379万元。

（三）抓项目，促进全市经济发展。一是积极支持企业发展。全市安排工业发展专项资金5000万元，筹措项目前期费1亿元；投入729.6万元用于陕西丹洛水泥有限责任公司等3户企业的淘汰落后产能奖励；完成中小企业担保贷款及支持个体经济发展小额贷款4100万元。二是加大基础设施建设。上半年，共争取和投入各类建设资金28246.6万元，其中：中央预算内基本建设资金14690万元，用于支持新建廉租房、县级综合档案馆等项目建设；重点中小河流域治理专项资金5240万元用于支持商州区南秦河重点段防洪工程等7个全市重点中小河流域治理项目建设；争取1540万元支持全市11个重点小型病险水库除险加固工程建设；投入5417万元用于全市2010年水毁耕地复垦建设。

（四）抓改革，着力提高理财水平。深入推进财政改革，促进财政科学化精细化管理。一是深化部门预算改革。拟定并提请政府批转《商洛市本级部门预算项目支出专项资金管理暂行规定》，切实推进绩效评价体系建设。二是推进国库集中支付改革。全市654个单位实施了国库集中支付管理，商南、山阳县级单位实现了集中支付全覆盖。三是启动实施了公务卡改革。市本级18个单位和柞水县29个单位实施了公务卡改革，其他县区也着手进行了改革的相关准备工作。四是全面推进非税收入收缴管理改革。拟定了《市本级非税收入收缴管理改革工作方案》，确定了非税收入收缴管理改革代理银行。今年市级统筹使用非税收入安排预算单位基本支出186.5万元，安排项目支出1294.5万元。五是继续深化行政事业单位资产管理改革。上半年全市资产整合运营收益5993万元。六是继续深化资金整合改革。半年全市共整合涉农项目46个涉及资金 3.19亿元，带动其他各类资金7.67亿元投入“三农”，有力地支持了新农村建设。七是健全财政支出绩效评价体系。以提高财政资金使用效益为核心，选择重大经济建设、民生项目实施绩效评价。成立商洛市财政投资评审中心，积极开展财政投资评审工作，截止6月底，共计完成了18个项目的预（决）算审查工作，送审金额3.3亿元，平均审减率为13.6%。八是大力推进电子化政府采购建设。市级建成了独立的监控室，研制开发了政府采购招投标管理系统软件并正式上线运行。九是积极推进农村综合改革，全市累计兑现一事一议财政奖补资金7991万元。

（五）抓监督，有效发挥资金效益。一是扎实开展“小金库”专项治理工作。上半年全市复查 “小金库”的党政机关、事业单位、社会团体和国有及国有控股企业共计3283个。二是开展财政专项资金监督检查。持续开展了扩大内需资金、土地出让金、小型农田水利建设资金、抗灾救灾资金等专项资金检查。并配合财政部驻陕专员办，对商州区柳家沟廉租房建设项目存在问题进行了调查核实。三是制定了《市本级2011年会计信息质量检查和会计师事务所执业质量检查实施方案》，开展会计信息质量监督。四是制定并落实“十二五”财政法制工作规划，全面推开财政“六五”普法工作。

（六）抓廉政，推进党风廉政建设。一是切实加强“一岗双责”党风廉政教育。制定下发了《关于市直财政系统2011年反腐倡廉工作责任分工的通知》，分解落实7大项42条责任目标。二是对新任36名科级干部进行了集体廉政谈话，推行任前考廉，教育干部牢固树立廉洁从政意识，不为私心所扰，不为名利所累，不为物欲所惑，清正廉洁，勤政务实。三是在资金管理上，严格执行局党组提出的“八个不准”要求，确保财政资金和财政干部“两个安全”。

（七）抓学习，加强干部队伍建设。一是继续按照“丰厚财学、提高财识、树立财德、改进财风、增长财艺、拓展财技”的要求，开展我讲一堂课、写一篇调研报告、读一本好书、结一个帮扶对子、汇编一套管理制度、举办一次先进事迹报告会、开展一场业务技能比武、组织一场书画摄影展、实践增强免疫力“八个不能”活动、办一台庆祝建党九十周年歌咏比赛等“十个一”活动。二是结合建党90周年，组织党员干部开展了“三唱三颂”、党史教育、“双先”表彰、“群众观点和群众立场”主题教育、党员干部义务献血、90周年党的知识答题竞赛等活动，不断提高财政干部综合素质和文化素养。

三、预算执行中存在的问题

总体看，上半年全市财政预算执行情况良好，收入持续稳定增长、支出实现均衡进度，但仍存在一些深层次的困难和问题，主要表现在：

一是财政收入增长依然乏力。我市财政收入增长主要依靠矿产资源及投资拉动，今年以来，由于受重点工程建设项目相继完工、基础建设投资力度不断减小、矿产资源价位持续走低等因素的影响，导致地方税源严重不足，财政增收依然乏力（主要是钒矿价格从最高价20万/吨，回落到目前8-9万元/吨；钼矿产品价格从最高价26万/吨，回落到目前7-8万元/吨）。

二是非税收入比重仍然较高，收入结构不尽合理。上半年全市非税收入31163万元，占地方财政收入的33.7％，较上年同期22097万元增长41.03%，增加9066万元，较全省市区平均水平25.2%高出8.5个百分点。主要是钼钒锌等重点行业价位走低，主体税收难以增收，部分地方连年收入的增长主要靠非税收入高幅增长支撑，造成一方面非税收入基数过高，另一方面给非税收入继续增长带来巨大压力。

三是全市财力缺口较大，收支矛盾依然尖锐。根据今年新出台的政策和各方资金需求初步统计，按2011年市县两级必不可少的年初总支出预算为56.3亿元，与年初向市二届人大六次会议报告的全市平衡预算财力49.85亿元相比，市县两级年初预算缺口高达6.45亿元，高于上年初缺口近2亿元。考虑近年教育投入、收入分配制度改革、医改、保障性住房建设等都需要财政进一步增加投入，财政支出压力巨大。

四是债务负担沉重，偿债压力大。2010年末，我市已连续5年实现了当年收支平衡并消化了部分赤字，但目前仍有历史遗留赤字1.7亿元。此外，我市连年借贷国家开发银行资金、省财政厅城市建设专项资金以及中央代发地方债券，大力支持了市区公益性重点工程建设，极大地改善了市区面貌，但由于借款大量投入基础公益设施，经济回报效益显现较慢，从2009年起已陆续进入还款期。按借贷合同，今年本级共需偿债1.06亿元，在非常困难的情况下，年初预算安排了6000万元偿债准备金，仍有缺口4000万元。

四、下半年财政工作重点

下半年，我们将进一步按照市委、市政府的部署，在人大的监督指导下，以科学发展观为指导，充分发挥公共财政职能，重点做好以下工作：

（一）采取得力措施，保证完成全年收入任务。突出“加强税源监控”和“提高收入质量”两个重点，强化领导责任，加大征管力度，加快非税收入改革步伐，增加财政可用资金。确保完成全年财政总收入25.1亿元，地方财政收入14.2亿元的任务，努力实现“十二五”开门红。

（二）加强财政支出管理，提高资金使用效益。积极争取中省政策支持，加大均衡性转移支付补助争取工作力度，努力实现全市年终财政收支平衡；积极加强上下级财政协调、配合，强化预算约束；文到即转、款到即拨，加快支出进度；落实积极财政政策，保障重点支出需要；厉行节约,切实压缩公用经费，全力保障抗洪救灾；加强资金调度，力促支出进度合理、均衡，减少年末支出压力。

（三）加快各项财政改革，完善管理机制。一是理顺会计集中核算与国库集中支付的关系。统筹安排，努力实现市、县集中支付“全覆盖”目标；同步推进公务卡制度改革。二是全面推进非税收入收缴管理改革。把非税收入纳入统一的收缴管理系统，实施网络化收缴管理。三是继续深化行政事业单位资产管理改革。强力推进资产整合运营，实施直接整合、连片开发，全市实现整合运营收益1亿元。四是继续深化资金整合改革。力争全年整合资金达到7亿元，带动社会资金18亿元。五是健全财政支出绩效评价体系，以提高财政资金使用效益为核心，选择重大经济建设、民生项目实施绩效评价，从项目的立项、申报、审批、拨付、评价、监督各环节把好关口，实现资金效益的最大化，并将评价结果作为编制预算、分配资金的重要参考。六是大力推进电子化政府采购，力争年底前市、县全面推行电子化政府采购，实现网上申报、审批、交易、支付和监控，使采购过程更加公开、透明、快捷。

（四）强化工作基础，提高管理水平。一是不断深化“财政基础工作年”活动，大力推进财政信息化建设，市本级、试点县力争在年底前完成财政应用支撑平台实施工作。二是以制度建设为重点，进一步建立健全财政内部管理的工作规程、制度办法，夯实工作基础；推进市级财政办公自动化系统上线运行，提高工作效率。三是以建立债务预警机制为重点，加强地方政府债务管理，按期完成还债任务，防范政府债务风险。四是以增强乡镇财政监督为重点，强化乡镇财政涉农资金的就地就近监管；开展财政所规范化建设，建设综合服务大厅，力争85％以上的乡镇财政所达到规范化标准。五是积极推进财政信息公开工作。为预算公开以及“三公”经费公开工作打好基础。

（五）勤政务实，加强财政队伍建设。加强廉政教育，力求各级财政干部不出问题；以财政文化建设为抓手，提升财政干部的文化品味，大力开展“五型”机关建设，不断提高财政干部的服务意识和服务水平，培养高素质、专业化的现代财政干部队伍。

各位领导，各位委员，后半年财政工作任务光荣而艰巨，我们将在市委、政府的坚强领导下，自觉接受市人大和各位代表的监督，坚持用科学发展观统领财政工作，服务大局，开拓创新，圆满完成各项财政工作任务，为促进全市经济突破发展、构建和谐商洛做出应有的努力！

谢谢大家！