今年来,全市财政工作围绕市委、市政府中心工作目标和中省市财政工作会议精神,按照市三届人大一次会议批准的年度预算,狠抓收支管理,强化厉行节约,深化财政改革,提高财政服务水平,实现了财政收入时间、任务“双过半”目标,收入规模再创新高,各项重点支出有效保障,财政预算执行情况良好。
一、上半年财政收支预算执行情况
(一)上半年全市财政收支预算执行情况
上半年,全市财政总收入完成18.82亿元,较上年增长22.56%,增收3.47亿元,完成年度任务31.83亿元的59.14%。其中地方一般预算收入完成11.64亿元,增长26%,完成年度任务19.63亿元的59.32%,增收2.4亿元。地方财政收入增幅位居全省第三。
地方一般预算收入分级次看:市级收入14942万元,占年度任务3.15亿元的47.43%,同口径增长12.09%,增收1612万元;县(区)级收入101501万元,占年度任务的61.59%,增长33.05%,增收25215万元。各县区全部实现时间、任务“双过半”目标,且较上年都有较高增长,增幅最高的商南县增长55.96%,镇安、山阳、丹凤、柞水四县完成年度任务高达66%以上。分系统看:国税系统完成9295万元,增长15.84%,增收1271万元;地税系统完成47506万元,增长15.28%,增收6296万元;财政系统完成59642万元,增长38.13%,增收16463万元。从收入构成看:税收收入66450万元,占年度预算的52.32%,增长8.49%,增收5200万元;非税收入49993万元,占年度预算的72.14%,增长60.42%,增收18830万元。
上半年,全市财政支出59.75亿元,完成调整预算的57.01%,增长18.79%,增支9.45亿元。在全市个人部分足额落实兑现外,各项重点支出均保持了较高增长。其中:农林水支出增长36.56%,教育支出增长20.87%,科学技术增长22.27%,社会保障与就业同口径增长31.78%。
(二)上半年市本级财政收支预算执行情况
上半年,市本级财政总收入完成21558万元,占年度任务3.85亿元的55.99%,同口径增长13.13%,增收2502万元。其中市本级地方一般预算收入14942万元,完成年度任务3.15亿元的47.43%,同口径增长12.09%,增收1612万元。地方收入中,税收收入11917万元,增长19.24%,增收1923万元;非税收入3025万元,下降50.68%,减收3108万元,主要是上年存在土地出让金2797万元等一次性入库因素。
上半年,市本级财政支出63141万元,完成调整预算的55.92%,下降11.07%,主要是上年本级列支的部分中省经建专款改列县区支出。
二、上半年财政主要工作
(一)强化征管,全力组织财政收入。上半年,全市财税部门坚持包抓收入责任制,始终把依法治税、促进增收作为工作重心,深入开展“育财强税”活动,采取对重点税源提前介入、全程监控、适时清缴等方式,应收尽收、足额入库。特别是6月份围绕过半目标连续两次进行安排,下大气力组织收入,迅速扭转了前期收入不利局面,6月底超额完成了“双过半”目标,在上年高基数增长的基础上,财政总收入和地方财政收入分别超任务进度8.92和9.32个百分点,增速位居全省前列,为完成全年目标任务打下了良好基础。
(二)统筹预算,积极支持经济社会发展。2012年市本级财政在人均支出标准高、各类硬性配套压力大、财政运转难于县区的情况下,年初预算安排时将支持循环经济和结构调整、推进民生建设、促进农民增收、落实县区配套、偿还政府债务等作为预算盘子安排的重点。一是安排支持调整经济结构、循环经济和产业发展的专项5112万元。二是安排民生支出17356万元,比上年增加6510万元。市级当年新增财力的83%用于安排民生支出。三是安排促进农民增收现代农业发展资金1200万元。四是安排偿还政府债务1亿元。五是较上年增长26.5%预算安排教育支出。六是安排节能减排、环保排污、尾矿综合利用项目、科技三项费、金融机构支持地方经济发展奖励资金、企业上市奖励专项资金等。同时,市级财政用于安排县区配套资金10665万元,较上年增加1693万元。
(三)多方协调,谋求中省大力支持。上半年,市县财政及早动手,积极向省财政汇报沟通,一是全市争取到位当年均衡性转移支付补助净增量4.73亿元,市级运行困难补助3100万元。二是配合中省财政县级最低财力保障重大课题研究,谋求省财政支持全市县区财力保障补助。三是多方筹划,上半年争取到位各类财政预算内专款26.67亿元,较上年同期增加4.66亿元。争取中央预算内基建资金1.29亿元,争取财政专项扶贫资金1.26亿元等。四是积极汇报,争取汉丹江重点生态功能区补助和革命老区建设专项转移支付补助,当年科学论证,筛选上报老区项目8类144项,申报补助2.54亿元。五是争取中央代发地方债券资金2.4亿元。六是专项申请推进“商丹一体化”建设借款,加快商洛工业化和城镇化发展步伐等。各项补助为全市经济社会事业发展奠定了坚实的财力支撑。
(四)保障民生,积极构建和谐商洛。今年全市财政进一步优化财政支出结构,坚持将新增财力的80%以上用于保障和改善民生,全市预算安排民生资金52亿元,其中市县安排新增财力7.5亿元用于民生。今年民生重点主要有七个方面,即积极促进就业、加快保障性安居工程、加大移民搬迁力度、加大扶贫开发力度、不断完善社保体系、继续增加教育投入、进一步加强医改工作。2012年全市民生工程实施10大领域129类项目,省市对接资金总规模38.53亿元,上半年拨付各类民生工程资金19.87亿元,全面落实各项民生政策,各类保障对象应保尽保。一是切实保障教育事业均衡发展,上半年全市教育支出14.18亿元,增支2.45亿元,完成预算进度的60.7%,占总支出23.7%。二是大幅增加财政支农投入。全市农林水事务支出8.7亿元,增长36.6%,增支2.33亿元。三是投入就业、低保、救灾、养老、合作医疗等资金3.38亿元,加大社会保障和社会救助体系建设。四是安排补助资金2.54亿元支持移民搬迁工程。五是拨付公租房建设资金7142万元,拨付新建廉租房基建资金6250万元,支持安居工程建设。
(五)深化改革,提高理财服务水平。一是深化预算管理,市县全面完成财政预算指标系统建设,研究细化预算项目库管理。二是继续深化国库集中支付改革,同步推进公务卡制度改革。目前全市纳入国库集中支付的单位达到1025个,其中市本级203个单位,实现了全覆盖。三是实施财政专户统管。在全面清理财政专户的基础上统一管理,完善内控制度,确保资金安全。四是推进电子化政府采购改革。市级建成政府采购视频监控系统,电子化采购执行系统平台正式运行。五是继续规范单位资产管理,加大盘活经营力度。市级上半年实行门面房公开竞租,实现租金收益154万元,半年全市资产整合运营收益2200万元。六是继续深化资金整合改革。半年全市共整合涉农项目46个涉及资金 4.23亿元,带动其他各类资金10.66亿元投入“三农”,并由此推动财政专项资金的试点整合。七是以提高财政资金使用效益为核心,开展财政投资评审。上半年市级完成32个项目的预决算审查工作,送审金额4.51亿元,审定金额3.92亿元,平均审减率13.13%。八是积极推进农村综合改革,全市上半年兑现一事一议财政奖补资金5020万元。九是加快推进乡镇财政所标准化建设步伐,全市62个财政所顺利通过省厅检查验收,争取奖补资金1225万元。十是推进政务公开,积极稳妥地做好预决算和 “三公”经费适时公开的各项准备工作。
(六)常抓不懈,加强财政文化和干部队伍建设。一是全面落实党风廉政建设责任制,坚持一岗双责,把廉政建设与财政工作同部署、同落实、同检查、同追究。二是开展廉政风险防控管理,全面查找防控财政权力运行重点环节、重点岗位的风险点。三是继续深化财政文化建设。为财政文化建设注入新的内容,形成“爱岗、创新、规范、厚德”的财政文化新理念。制定下发了《关于开展提升干部能力 提升工作效能活动的实施意见》和《关于规范机关管理 严肃工作纪律的通知》,建立了奖惩机制,从学习、业务、执法、创新等六个方面提升干部能力,努力建设一支思想纯洁、业务精通、作风优良、行动高效的财政干部队伍。
三、预算执行中的问题
总体看,上半年全市财政预算执行情况良好,收入持续稳定增长、支出实现均衡进度,看到成绩的同时,我们必须清醒认识到现阶段财政工作中存在的主要困难和问题:
从我市经济运行情况看,整体仍处于工业不强、三产不大、新兴产业发展不快阶段,工业经济运行面临增速回落和物价持续上涨的两难困境,后继增长面临投资乏力和消费不振的双重挑战,钼钒锌等有色金属市场持续低迷,企业经营面临融资困难和生产成本上升的叠加压力,过半效应带来的部分预征预收情况等为下一阶段财政收入增长带来诸多不确定因素。
从今年受政策调整影响看,随着国家持续紧缩货币政策,我市企业特别是中小企业贷款难和贷款成本高的问题普遍存在,企业经营较为困难。土地政策和节能减排刚性约束的不断增强,对处于工业化、城镇化加速期的我市来说,制约尤为明显。同时,个人所得税纳税起征点提高,房地产行业政策调控,矿产资源行业持续萎缩等也给我市财政收入健康增长造成严重困难。一是受工业经济增速回落和结构性减税政策的共同影响,税收收入增速趋缓。1-6月份全市规模以上工业总产值增速回落12.6个百分点,影响半年税收同期下降了36.78个百分点;二是矿产品价格依然低位徘徊,钼矿产品价格从上年同期2150元/吨度下降到1650元/吨度;钒矿产品价格从最高20多万元跌至每吨7万元左右,远低于成本且有价无市;锌锭从上年同期1.8万元/吨下降到1.4万元/吨;在成本销售倒挂的情况下,部分矿产企业难以正常生产经营,矿产品产量严重下滑。1-6月份全市10种有色金属产量下降9.5%,主要工业产品中精锌生产同比回落30个百分点,工业硅同比回落6.6个百分点;三是增值税、营业税、个人所得税起征点提高,施行新车船使用税法,房地产调控等,减收效应逐步显现,后期财政增收空间持续收窄。四是非税收入比重过大。上半年全市非税收入占地方财政收入的42.9%,高出全省平均水平16个百分点。
从财政支出方面看,财政支出虽增长较快,但支出规模膨胀大多依赖上级转移支付、专款以及债券资金增加,财政自给率依然较低,自主统筹能力不足。在我市社会发展薄弱环节多、改善民生资金需求大的支出形势下,下半年财政收支矛盾将十分突出。对于预算执行中可能出现的收支变化和调整,我们将依法向市人大常委会报告。
四、下半年财政工作重点
下半年,我们将进一步按照市委的决策部署,在人大的监督指导下,重点做好以下工作:
(一)采取得力措施,保证完成全年收入任务。突出“加强税源监控”和“提高收入质量”两个重点,深入开展以培育财源、强化税收征管为主要内容的“育财强税”活动,严肃财经体制纪律,着力调整收入结构,改变非税收入占比过大问题,增加财政可用资金。确保完成全年财政总收入31.83亿元,地方财政收入19.63亿元的任务。
(二)加大财力项目争取,服务地方经济发展。一是加强向财政厅和上级主管部门的汇报沟通,加大财力性转移支付补助争取工作力度,努力实现全市年终财政收支平衡。二是及时掌握资金政策信息,做好项目库的储备和对接,加大争取中省政策支持和资金投入力度,不断增强财政保障能力。三是研究出台相关激励政策,对部门单位积极向上级争取资金给予奖励激励。四是强化支出预算约束,落实积极财政政策,保障重点支出需要。厉行节约,从严控制一般支出。五是加强资金调度,加快支出进度。文到即转、款到即拨,力促支出进度合理、均衡,减少年末支出压力。
(三)切实保障改善民生,推进和谐社会建设。一是加大财政支农投入,优化支农支出结构,转变支农方式,创新管理机制,着力推进新农村和发展现代农业建设,促进城乡统筹发展。二是优先发展教育。完善义务教育经费保障机制,支持中小学校舍安全工程建设,认真落实家庭经济困难学生资助政策。三是增强社会保障能力。建立完善养老保险制度,支持实施新型农村养老保险试点,推进城镇居民养老保险工作,基本实现城乡低保应保尽保。做好困难群众和社会薄弱环节的保障工作。四是支持医药卫生体制改革,推进新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险。五是积极筹措资金,支持保障性安居工程建设和移民搬迁。
(四)加快各项财政改革,完善管理机制。一是深化预算管理改革。年底前建立起有系统、有人员、有制度、有结果的预算执行动态监控体系,切实加强预算执行管理。二是全面实现市、县国库集中支付 “全覆盖”目标,并将改革向乡镇延伸。同步推进公务卡制度改革。三是积极稳妥地推进预决算公开和“三公”经费公开工作,选择一批单位开展部门预算公开试点,主动接受社会监督。四是大力推进电子化政府采购改革。年底市县区要全面推行电子化政府采购,实现网上申报、审批、交易、支付和监控。五是深化行政事业单位资产管理改革。加大资产盘活、整合力度,市县区盘活资金量要比去年增长20%。六是抓好财政专项资金整合改革。扩大资金整合范围,采取项目整合、区域整合、产业整合等方式,化散为整,集中使用,发挥财政资金的聚积效应。同时建立财源建设、扶贫开发、基础设施等项目库和财政业务专家库,加大储备,择优选用。七是强化乡镇财政对涉农资金的就地就近监管职能,深入开展标准化财政所建设,力争年底前全部通过省财政标准化验收。八是开展绩效评价和财政投资评审工作,加强财政资金专项检查,规范投资行为,节约财政资金。
(五)完善惩防体系,加强财政队伍建设。一是全面落实党风廉政建设责任制,深化惩防体系建设,开展廉政风险点排查,创新财政内部监督管理制度,加强监督检查,保证资金不出问题、干部不出问题。二是以深化财政文化建设为抓手,将创先争优、三问三解、精神文明建设和财政工作有机结合起来,形成“爱岗、规范、创新、厚德”的财政文化新理念,不断提高财政干部的服务意识和服务水平,培养高素质、专业化的现代财政干部队伍。
各位领导,各位委员,上半年全市财政收支预算执行总体平稳,我们有信心完成全年财政收支目标任务。我们将在市委的正确领导和市人大常委会的监督支持下,认真贯彻全市第三次党代会和三届人大一次会议精神,客观分析财政工作面临的各种困难、矛盾及问题,坚定信心,狠抓落实,切实履行好财政部门职责,确保财政收支平衡,为推进全市经济社会又好又快发展做出新的贡献。
以上报告,请予审议。