关于商洛市2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案的报告

商洛市二届人大四次会议文件 
 

关于商洛市2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案的报告

（在商洛市第二届人民代表大会第四次会议上的书面报告）

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各位代表：

受市人民政府委托，现将我市2008年财政预算执行情况和2009年财政预算草案提请市二届人大四次会议审议，并请市政协委员和列席人员提出意见。

一、2008年财政预算执行情况

2008年，面对经济环境复杂多变的严峻形势，在市委的坚强领导和上级财政部门的大力支持下，在市人大的监督指导下，全市财政工作以突破发展、依法理财、构建和谐商洛为目标，狠抓增收节支，高度关注民生，圆满完成了各项工作任务，财政预算执行情况良好，有力促进了全市经济社会平稳较快发展。

2008年全市财政一般预算总收入完成142530万元，完成年度预算138000万元的103.28%，超收4530万元,比上年增长30.91%，增收33650万元。其中：地方一般预算收入完成68243万元，完成年度预算59500万元的114.69%，超收8743万元，较上年增长38.14%，增收18842万元; 全市上划中、省税收收入74287万元，增长24.9%，增收14808万元。地方一般预算收入中，税收收入53134万元，增长33.98％；非税收入15109万元，增长55.06％。

2008年全市财政一般预算支出475880万元,比上年增长47.97%，增支154265万元，主要是上级专款增加、兑现事业人员绩效工资及公务员津补贴提高标准增加支出。主要支出项目完成情况是：一般公共服务102306万元，增长26.91%；公共安全25781万元，增长14.47%；教育147551万元，增长51.19%；科学技术2336万元，增长39.13%；文化体育与传媒11051万元，增长72.97%；社会保障和就业22908万元，增长84.41%；医疗卫生42013万元，增长70.45%；环境保护10404万元，增长358.73%；城乡社区事务19024万元，增长216.64%；农林水事务47010万元，增长71.09%；交通运输29436万元，同口径增长50.74%；工业商业金融等事务10476万元，增长36.80%；其他支出5584万元，增长147.63%。

2008年市本级地方财政一般预算收入13620万元，完成年度预算13500万元的100.89％，超收120万元，较上年增长21.66％，增收2425万元。其中：税收收入12289万元，增长29.70％；非税收入1331万元，下降22.62%。

2008年市本级一般预算支出完成75251万元，比上年增长30.88%，增支17756万元。主要支出项目完成情况是：一般公共服务14745万元，增长14.53%；公共安全7089万元，增长2.61%；教育7050万元，增长95.34%；科学技术434万元，增长56.68%；文化体育与传媒3041万元，增长139.07%；社会保障和就业2785万元，增长94.62%；医疗卫生4042万元，增长68.63%；环境保护3540万元，增长145.49%；城乡社区事务3237万元，增长148.62%；农林水事务5676万元，增长108.29%；交通运输18886万元，同口径增长6.25%；工业商业金融等事务4124万元，增长125.97%；其他支出602万元，增长131.54%。

据初步测算，2008年市县两级当年收支结余2008万元，连续三年全面实现了当年收支平衡并略有结余，其中市本级当年结余382万元。目前，全市财政收支详细情况正在核实清理，决算汇审编出后，上述预算执行数字还会有小的变化。

2008年全市财政预算执行和财政工作的主要特点是：

――坚持两手抓，财政收入规模显著提升。2008年在工业强市、产业兴市、项目带动等一系列强市战略的引导下，全市经济持续平稳较快发展。尽管受到国际金融危机、减收政策集中出台的影响，各级财税部门迎难而上，一手抓财源建设，一手抓收入征管，在任务大、矛盾多、困难重的情况下，经过扎实不懈的努力，市县区全面完成了收入目标任务，收入规模显著提升。全市财政总收入、地方收入连续三年增幅超过30％，当年地方收入增幅达到38.1%，位居全省第二。

――多方增财力，财政保障水平不断增强。各级财政部门一方面狠抓增收节支，一方面抓住实施积极财政政策的有利机遇，努力争取各方支持。全年争取各类财力性补助资金11.2亿元，当年净增加8.7亿元；争取各类专项资金12.2亿元，当年净增加5.2亿元；另外争取减免教育项目债务1200万元、国债转贷本金941万元等。通过争取上级补助、强化预算约束和管理，连续三年实现了财政收支平衡，并消化历年赤字2008万元。市、县、乡三级按时足额发放了干部职工工资、兑现了公务员津贴补贴、全面预发了财政供养事业人员的绩效工资，企事业离退休人员养老金按时足额发放，各类社会保障对象实现应保尽保。

――科学谋发展，支持经济发展迈出新步伐。综合运用多种手段，大力支持经济又好又快发展。一是筹资500万元入股陕西省中小企业信用再担保公司；市信用担保公司正式运营，受理项目27个，完成贷款担保4500万元。二是争取陕南突破发展资金3940万元、中小企业发展各类资金2848万元，支持企业发展。三是投入700万元贴息资金支持龙头企业发展，引导扶贫贴息贷款1.2亿元，撬动支持中小企业贷款4100万元。四是投入资金2400万元，支持一村一品及特色优势农业产业。五是加大外资项目实施力度，全年回补报账农发基金等3121万元。六是争取土地整理及小型农田水利建设资金3078万元，稳固农业基础。七是科学应对金融危机，争取扩大内需项目中省资金4.58亿元,落实到位2.07亿元。八是预拨150万元补贴资金，落实家电下乡政策。

――真情筑民生，竭力改善城乡居民生产生活条件。一是全部落实了“民生八大工程”市县承担资金25786万元,全年共拨付“民生八大工程”资金113706万元（含中省补助资金）。二是投入农村义务教育经费保障机制改革资金1.57亿元，为35.7万名中小学生免除了课本费、杂费，为3.36万名生活困难住宿学生发放了生活费补助。三是积极推进城乡低保，解决城市低收入家庭和农村最低生活保障对象生活困难问题。城市、农村低保对象分别达到3.9万人和28.9万人,拨付城市低保资金6028万元,拨付农村低保资金10199万元，拨付农村五保户供养资金968万元。四是扩大社会保险覆盖面。下达农村合作医疗配套资金1.17亿元，全市参加新型农村合作医疗人数达到200.69万人，占全市总农业人口的95％；9.6万城镇居民参加了基本医疗保险，实现了医疗保险全覆盖。五是落实再就业各项优惠政策，下达资金6959万元促进下岗职工的就业再就业工作。六是做好救灾救济工作。拨付资金710万元保障灾民春荒期间基本生活；拨付救灾救济及5?12地震灾害应急防疫资金4097万元，解决灾民的衣、食、住、病问题。七是启动应急预案，及时拨付295万元，追加安排109万元，妥善处理三聚氰胺奶粉事件。八是落实强农惠农补贴政策。兑现各类涉农补贴资金3.44亿元；投入天保工程、退耕还林、粮食补助等资金3.42亿元。九是推进农业基础和生态环境建设。投入3352万元支持农业综合开发和基本农田建设；投入2133万元解决13.08万人的饮水困难和安全；投入272万元支持农村沼气建设；投入1.17亿元支持扶贫重点村建设。十是争取廉租房货币补贴资金3009万元，落实6815户居民货币补贴政策。十一是支持交通事业发展。争取车购税专项资金1.81亿元，用于通达工程、通乡油路、农村客运站建设；争取资金500万元，支持建设便民桥131座。十二是投入村级组织建设资金341万元，支持新建、扩建活动场所425个。十三是多方筹措资金2.3亿元，支持南大门工程、丹江公园工程、商洛职业技术学院、市体育中心等市区重点工程建设。

――合理调结构，各项社会事业投入快速增长。合理安排预算，优化支出结构，保障了农业、教育、科技、公共卫生、社会保障、政法等社会事业需要。全年财政支农资金投入10.6亿元，增加2.8亿元，增长35%；投入农村义务教育经费保障机制改革资金1.57亿元；用于社会保障方面的支出6.15亿元，比上年增长近90％；用于公共卫生事业的支出4.2亿元，增长70％；用于支持科技创新、科普、科技扶贫等方面的资金707万元；提升政法机关公用经费水平和设备保障，公安和检察院、法院机关公用经费分别达到年人均2万元和1万元，投入资金1.6亿元，支持公安“三基”建设。各项社会事业投入快速增长，充分体现了建设民生财政、和谐财政、公共财政的支出取向，公共服务水平逐步提高。

――合力抓改革，公共财政体系不断完善。一是部门预算改革进一步深化。细化了部门预算编制定额体系，完成了市县两级部门预算编制网络系统建设。二是行政事业单位国有资产管理体制改革全面推开。对市级88个单位实施了产权集中管理，对市级5个单位的办公用房地产提出了整合意见，盘活国有资产收益1055万元。三是支农资金整合改革效果显著。全市共整合涉农项目53个，整合资金2.23亿元，带动其他资金2.4亿元。四是农村综合改革进一步推进。配合完成了乡镇机构改革实施方案的申报、审核和批复工作；全年化解基层“两政一教”债务1.9亿元。五是规范政府采购行为。完成了党政机关出差和会议商洛市定点饭店招标采购。全市集中采购资金近5亿元，节约资金6350万元，资金节约率11.3％。六是进一步规范会计集中核算，实行村级财务与村级资金“双委托”管理，强化 “村账乡管”制度。七是加快“金财工程”建设，完成了城域网总体架构。

――精心求创新，财政管理机制取得了新的成效。一是国库集中支付改革取得实质性进展。市本级12个单位开展了改革试点，开设零余额账户21个，办理集中支付资金2019万元。二是非税收入收缴改革初步形成了新的管理机制。柞水县推行了非税收入财政直收制度试点，实行“部门执法、大厅开票、银行收款、财政统管”的征管方式。三是涉农补贴“一折通”发放机制全面形成。逐步扩大“一折通”发放范围，实现了和代发机构的网络对接，共发放资金5.3亿元，受到了农民群众的高度赞扬并得到全省推广。四是积极实施收入分配制度改革，促进社会和谐稳定。在上级事业单位绩效工资实施办法未出台之前，采取先行预发、待后结算、多退少补的办法，及时预发事业单位绩效工资和公务员津补贴，兑现资金8.23亿元，受益86458人。五是积极探索矿产资源开发管理新体制，加强规范矿产品税费征管。

――坚持抓管理，财政监督不断增强。一是以建立资金绩效评价体系为核心，出台了《商洛市财政资金使用绩效评价暂行办法》、《基本建设项目绩效评价实施办法》、《财政扶贫资金绩效考评办法》等一系列绩效评价制度。二是制定了《城市建设项目资金管理办法》、《基本建设项目预决算审查工作规范》、加强财政支农资金、社会保障资金管理等规范性文件，规范资金运行，提高资金使用效益。三是加强会计集中核算内控制度建设，严格会计核算程序，实行不相容的职务相互分离制度，保障资金安全。四是深入开展会计人员继续教育。五是加强财政监督专门机构建设，成立了市级财政监督检查处。六是开展财政专项检查，查处各类违规资金3700万元。七是推进依法理财，开展法制宣传教育。八是规范完善政务公开，自觉接受社会监督。

――廉政树形象，财政队伍面貌不断改观。一是扎实开展党风廉政建设和行风建设，层层落实党风廉政建设目标责任制。在年度行风评议中，财政部门再次荣获第一名的良好评价。二是深入开展解放思想大讨论、作风建设年及以“富民和谐”为主题的“商山深处党旗红”党建活动，认真落实党员联系服务群众“记实卡”制度。三是继续开展丰富多彩的财政文化建设活动。四是做好包村扶贫的牵头工作，突出抓好十七届三中全会精神驻村宣讲、基础设施建设、实用技术培训、良种推广、扶贫帮困等各项工作，市财政局被评为市级包村扶贫工作先进单位。

各位代表，在总结工作成绩的同时，我们也清醒地看到，当前我市财政改革发展中依然存在一些不容忽视的问题。一是受金融危机持续加剧和减收政策集中出台的影响，财政收入增速回落，继续保持较快增长的难度加大。二是扩大内需，财政保障范围不断扩大，支出需求与财力可能存在较大差距，收支矛盾依然十分尖锐。三是历年财政赤字大，政府债务负担仍然沉重，化解政府债务的任务十分艰巨。四是财政管理还不够严格精细，财政监管力度有待进一步加强。对此，我们将高度重视，认真研究解决。

二、2009年财政预算安排情况

分析当前经济形势和影响财政收支的各种因素，2009年全市财政面临着前所未有的挑战和压力。

收入方面。受国际金融危机影响，经济运行困难增加，经济下行压力明显加大，有色金属等支撑我市经济发展的资源性产品价格持续下跌，工业增速回落，高速路等重点工程拉动减缓，经济运行中的不确定因素增加，财政收入增长的难度加大。加之，实施增值税转型改革，停征储蓄利息所得税，小规模纳税人税率调整，营业税、消费税条例修改，取消和停止征收部分行政事业性收费等减收政策集中出台，将给我市财政收入带来较大减收。

支出方面。落实积极财政政策，扩大内需，加大重点项目建设，需大幅度增加政府投入；支持节能减排和生态保护，需财政着力予以支持；推进农村改革发展，加快“民生八大工程”建设，增加低收入群体生活补助，落实津补贴政策，实施事业单位绩效工资改革，需财政切实予以保障；加大对教育、科技、医疗卫生、社会保障等方面的投入，都需要财政增加支出。特别是扩大内需，中央和省财政将可能加大专项资金投入力度，而转移支付补助力度可能有所趋弱，财政收支紧张的矛盾将非常突出。

尽管2009年财政面临的形势非常严峻，但我市经济发展向好的基本面没有改变，中央和省上采取的一系列“保增长、扩内需、调结构”重大政策措施，加之我市借助陕南突破发展、东部产业转移、区位交通、矿产资源、循环经济圈重点项目等优势，在保持经济平稳较快发展上仍有很多有利因素。因此，我们将坚定信心，充分发挥财政职能作用，千方百计保增长，改善民生促和谐，推动全市经济和社会各项事业平稳较快发展。

（一）全市财政预算安排

根据2009年全市国民经济发展计划，综合考虑经济发展和各项政策性增减收因素，2009年全市财政总收入计划安排16.55亿元，比上年完成数增长16.12％，地方一般预算收入计划安排7.92亿元,比上年完成数增长16.06%。在地方收入中：税收收入安排61620万元，增长15.97%；非税收入安排17580万元，增长16.35%。

按照7.92亿元的地方财政收入和现行财政体制计算，2009年全市年初可安排财力为34.83亿元，比上年初增加8.87亿元。主要是一般转移支付补助增加4.3亿元、汉丹江流域生态补偿转移支付补助增加2.59亿元和收入比2008年初增加1.97亿元。需要说明的是，为体现预算完整性，从2009年起中、省财政将部分专项补助提前告知市县并要求编入年初预算。这样，2009年财政预算编制的内容和口径发生了较大变化，相应扩大了全市和市本级财政预算编制的范围和数额。省财政提前告知我市2009年专项补助45996万元，按此算账，2009年全市年初总财力为39.43亿元，比上年初增加13.46亿元。

按地方财力和上级提前告知的专项补助安排，2009年全市一般预算支出安排39.43亿元，比上年初增长51.84％。主要支出项目安排是：一般公共服务89292万元，增长48.82%；公共安全25900万元，增长52.35%；教育130540万元，增长53.58%；科学技术2000万元，增长60%；文化体育与传媒8920万元，增长51.19%；社会保障和就业35081万元，增长54.54%；医疗卫生23420万元，增长61.52%；环境保护2600万元，增长57.58%；城乡社区事务7690万元，增长55.35%；农林水事务50420万元，增长51.87%；交通运输4050万元，增长55.77%；采掘电力信息等事务2370万元，增长61.55%；粮油物资储备及金融监管等事务2150万元，增长61.29%；其他支出9830万元，增长21.34%。

（二）市本级财政预算安排

2009年市本级地方财政一般预算收入计划安排16000万元，比上年完成数增长17.48%。其中：税收收入安排14440万元，增长17.51%；非税收入安排1560万元，增长17.21%。

2009年市本级地方财政收入16000万元，加转移性收入318295万元，减去转移性支出283559万元后，年初总财力为50736万元，较上年初增加11604万元。主要是一般转移支付补助增加6166万元、税收返还等补助增加124万元，省财政提前告知专项补助新增2814万元，地方财政收入比上年初增加2500万元。

2009年市本级财政支出预算编制继续实行部门预算，统筹安排预算内、外财力，将部门的各项收入和支出全部纳入部门预算。个人部分按财政供养人员工资台账和经组织人事部门逐人审批的工资津补贴标准据实预算（同时考虑预留2009年津补贴和事业人员绩效工资）；公用经费按分档定额标准和单位编制内人数核定; 会议费按原定分档标准核定；专项经费根据财力许可单项核定; 对定额补助单位继续实行定额补助办法。

根据财力和上级提前告知的专项补助安排，2009年市本级一般预算支出安排50736万元，比上年初增长29.65％。主要支出项目安排是：一般公共服务10200万元，增长29.11%；公共安全4980万元，增长31.05%；教育5700万元，增长32.56%；科学技术330万元，增长32%；文化体育与传媒1970万元，增长31.33%；社会保障和就业2050万元，增长32.26%；医疗卫生3020万元，增长31.3%；环境保护1200万元，增长33.33%；城乡社区事务2370万元，增长31.67%；农林水事务2500万元，增长35.14%；交通运输609万元，增长32.39%；采掘电力信息等事务1360万元，增长30.77%；粮油物资储备及金融监管等事务1250万元，增长30.21%；其他支出13197万元，增长25.42%，主要是预留公务员津补贴、事业单位绩效工资及配套县区项目支出。

三、2009年财政工作的主要任务

2009年，经济发展形势复杂，财政收支紧张的矛盾非常突出，将是财政极为困难的一年。努力做好今年的财政工作，对贯彻落实积极的财政政策，促进全市经济社会平稳较快发展十分重要。各级财政部门将重点做好以下工作：

（一）坚定信心，服务发展，着力保持经济和财政收入“双增长”。 2009年财政工作两大目标任务：一是保持财政收入持续增长，完成全市财政总收入16.55亿元、地方财政收入7.92亿元的目标。为此，各级财政部门要把保持经济平稳较快发展作为财政工作的首要任务，在大力加强收入征管的同时，实施积极的财政政策，加大财源建设力度，支持重点项目建设和企业发展，培育发展后劲，稳固财政增收基础，有效应对严峻形势，为经济发展创造良好的财税环境。二是正确处理好减税与保持财政保障能力的关系，把扩大内需作为保增长的根本途径，积极求得各方支持，加大争取中、省转移支付补助力度，努力实现全市当年收支平衡，并消化部分赤字和债务。

（二）支持农村，促进发展，推进城乡一体化建设。一是健全财政支农资金稳定增长机制，探索建立农业投入增长、农村义务教育经费、基层组织财力、资金引导四项保障机制，增加对农村基础设施建设和社会事业发展的投入，促进农村社会全面进步。二是积极推进“民生八大工程”，支持农村公共服务机构建设、文化惠民、公共卫生、农村饮水安全、农村通达工程、能源工程和清洁工程、农村信息化、农产品流通、农业生产保险制度、平安乡镇创建等农村公共事业。三是探索建立农村公共服务新机制，全面落实农业产业化发展和各项惠农政策，探索建立村级公益事业财政奖补制度，积极化解农村义务教育“普九”债务。

（三）以人为本，改善民生，促进和谐商洛建设。将改善民生作为保增长的出发点和落脚点，积极探索有效的财政保障方式，建立健全保障和改善民生的长效机制。按照 “扩面、提标及新增”的要求，加快“民生八大工程”建设。全面实施农村义务教育经费保障机制改革的各项政策，将中小学公用经费达到规定的基准定额，帮助解决农村寄宿制学校附属设施不足、校舍安全等突出问题。积极支持医药卫生体制改革，加大城乡医疗救助支持力度，推进新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险制度有机衔接。完善社会保障制度，落实提高城乡低保补助水平政策，探索农村养老保险制度 。加大对下岗失业人员和农民工职业技能培训的支持力度，积极促进就业再就业。支持实施保障性安居工程，加大保障性住房特别是廉租住房的投资建设力度。推进文化事业发展，支持公益性文化设施建设，活跃居民文化生活。

（四）强基固本，创新改革，推进财政管理科学化精细化。 在深化部门预算、国库集中支付、政府采购、资产管理等各项改革的基础上，努力实现四个突破：一是在财政资金与金融资金有效结合上实现突破。发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，凡是财政用于支持经济发展的资金，原则上都要和信贷资金、资本市场结合起来，采取贴息、以奖代补等方式引导带动信贷、社会资本投入。支持建立中小企业融资担保和再担保、创业投资体系，缓解中小企业融资难问题。二是在整合财政资金上实现突破。按照规划整合、板块整合、项目整合的思路，整合增量与存量、预算内与预算外、中省与地方、财政与社会等方面的资金，集中财力办大事。三是在严格控制一般性支出方面实现突破。牢固树立过紧日子的思想，对车辆、会议、接待等支出实行零增长，大力提倡建设节约型机关。四是在强化财政资金监管方面实现突破。充分利用金财工程、集中支付等信息系统，加强财政资金管理使用的实时监控。加强财政监督，做到日常监管与专项检查相结合，事前预防、事中监控和事后监督检查相衔接，坚决查处挤占、挪用、截留资金的行为，确保各项财政资金安全、规范、有效使用。

（五）依法理财， 科学监督，提高财政资金使用效益。一是全面贯彻落实财政部《关于财政部门全面推进依法行政依法理财实施意见》，深入开展财政法制宣传教育，运用财政法律制度约束理财行为。进一步规范财政执法主体，实施财政专门机构监督。二是完善资金绩效评价体系，建立各类配套衔接的绩效评价制度。三是加强政府性投资项目财政评审，预防和纠正违法违纪问题。四是大力推进政务公开，自觉接受人大、审计监督，建设阳光财政。五是规范政府采购，扩大集中采购效益。六是规范“乡财乡用县监管”、“村账乡管”工作，加强会计诚信建设，规范对单位的财务管理，提高管理效率和服务水平。

（六）解放思想，增强责任，建设廉洁高效的财政队伍。大力倡导解放思想，以提高素质为核心，以廉政勤政为重点，以创建文明单位为纽带，开展多种形式的思想道德教育，树立财政干部的大局意识、忧患意识、发展意识、服务意识，增强使命感和责任感。继续深入开展党的建设、行风建设、财政文化建设活动。努力建设一支政治坚定、业务熟练、作风优良、廉洁高效的干部队伍，更好地为财政改革和发展服务。

各位代表，2009年财政工作任务光荣而艰巨。面对困难和压力，我们有信心、有决心克服。我们将在市委的坚强领导下，认真贯彻落实本次会议的各项决议，自觉接受市人大和各位代表的监督，坚持用科学发展观和改革创新理念统领财政工作，坚定信心，迎难而上，扎实工作，共克时艰，圆满完成各项财政工作任务，为促进全市经济突破发展、构建和谐商洛做出更大的贡献！