市财政局2014年部门预算说明

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01606072-9-04_A/2014-0610002

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财政预决算

发布日期：

2014年06月10日

一、部门主要职责

（一）贯彻执行国家财政、税收法律法规和政策，拟定全市财政、预算、地方税收、财务、会计、国有资产管理方面的规范性文件，按照部门预算的原则，编制并执行本市公共预算，并监督执行。

（二）贯彻执行国家关于财政发展规划、政策，拟定和执行本市财政政策、改革方案及其他有关政策；拟定财政发展战略和中长期发展规划。

（三）承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告市本级和全市年度财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告财政决算；拟定市本级经费开支标准、定额，负责核准部门（单位）的年度预算。

（四）负责本市各项地方税收和非税收入管理，负责地方税政管理；按规定管理行政事业性收费、政府性基金和其他非税收入；按照规定的权限，审核或上报省政府审批地方税收的减免工作；管理财政票据；贯彻执行彩票管理政策，按规定管理彩票资金。

（五）组织拟定全市国库管理和国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展国库现金管理工作；拟定政府采购制度并监督管理。

（六）按规定管理市本级行政事业单位国有资产，组织实施资产清查登记、调拨、收益处置和监督检查工作；指导县区行政事业单位国有资产管理工作。

（七）负责办理和监督市财政的经济发展支出、中央和省政府性投资项目的财政拨款；参与拟定建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，组织实施投资项目评审工作；负责全市农业综合开发管理工作。

（八）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案；拟定全市国有资本经营预算制度和办法；拟定并执行政府与企业的分配制度和办法，收取市本级企业国有资本收益；组织实施企业财务制度，负责国有资本金的统计分析；按规定管理资产评估工作；按规定管理政策性金融业务，参与财政金融业改革和发展研究工作。

（九）会同有关部门拟定全市社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制本市社会保障预决算草案，管理财政社会保障、就业及医疗卫生支出。

（十）负责管理本市行政经费、市本级公检法司经费、外事经费及其财务管理；负责监督管理各级财政建设资金、扶贫资金、农业综合开发资金等各类专项资金的使用。

（十一）贯彻执行国家关于政府内外债管理的政策，拟定全市政府性债务管理政策，防范财政风险；负责统一管理政府内外债务；负责审核、申报拟申请国际金融组织和外国政府贷（赠）款项目；管理国际金融组织贷款。

（十二）管理全市会计工作。拟定全市会计管理的政策并组织实施，监督和规范会计行为；指导和监督本市注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十三）负责全市财政资金的监督检查工作，反映财政收支管理中的问题，提出加强财政管理的意见和建议。

（十四）承办市政府交办的其他事项。

二、2014年主要工作任务

2014年全市财政工作的指导思想是：认真贯彻落实党的十八届三中全会、中省财政工作会议精神，全面落实市委、市政府的决策部署，贯彻八项规定，改进工作作风，按照稳中求进的总基调，继续落实积极的财政政策，千方百计抓收入，全力以赴保增长，尽心竭力惠民生，深化财税改革，加强财政管理，推进厉行节约，压缩一般支出，为全市经济社会发展提供可靠的财力保障。为此，我们将紧紧围绕“三个确保”（保增长、保民生、保运转）的基本目标，在五个方面的工作上下功夫：

1、积极组织财政收入, 在提高质量上下功夫。合理安排财政收入计划，积极挖掘增收潜力，加强税收和非税收入征管，应收尽收，科学征管。切实加强与国税、地税部门和各县区的协调联系，及时研究解决收入组织工作中的问题，确保完成全年财政总收入增长11%、地方财政收入增长13%的目标任务。不断提高税收收入占财政收入的比重，努力提高财政收入质量。

2、着力保障和改善民生，在保持民生政策的可持续性上下功夫。继续坚持新增财力80%用于保障和改善民生，确保财政用于民生的支出占财政支出比重达到80%以上。对已出台的民生政策，尽最大努力落实到位，确保持续下去。将民生重点放在解决突出矛盾、解决薄弱环节、解决政策平衡问题上，加快民生工作由“保基本、广覆盖”向“重统筹、建机制、可持续”转变。继续加大对保障性住房、陕南移民搬迁等热点民生工程的支持力度。

3、全力以赴稳增长、调结构、促改革，在支持循环经济和“一体两翼”上下功夫。一是深入开展“育财强税”活动，加快财源培植，支持经济发展，增强财政发展后劲。二是认真落实 “稳增长、调结构、促改革”的各项财税政策措施，大力支持经济结构调整。全市筹集重点项目前期费1亿元，市级设立企业发展资金1000万元、投入现代农业发展资金1500万元等，整合和建立产业发展基金，引导社会资本投向，促进财政资金和金融资金有机融合，发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，支持循环经济、企业发展和科技创新。三是积极落实“一体两翼”、地质找矿等规划、勘查前期资金，为推进我市经济可持续发展奠定基础。四是落实各项结构性减税政策，切实减轻企业负担。扩大“营改增”试点范围，清理行政事业性收费、政府基金等非税收入项目，为产业结构调整创造宽松的外部环境。五是促进城乡统筹发展，落实支持重点示范镇、旅游名镇建设的扶持政策，支持城镇化建设加快发展。

4、不断深化财政改革，在提高财政管理科学化上下功夫。一是深化财政管理体制改革。积极配合县级基本财力保障机制和省对市县财政绩效考评制度，加快建立与全省城镇化进程相适应的乡镇财政体制。二是深化预算管理制度改革。深化部门预算改革，完善定员定额和实物费用定额标准体系；加强财政供养人员管理，深化国库集中收付和政府采购改革，加大政府购买公共服务的力度；推进综合预算管理，增强公共财政预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算之间的衔接，提高财政资源配置效率。三是深化预算公开管理改革。认真落实中央八项规定和党政机关厉行节约反对浪费条例，进一步严格“三公”经费和会议费管理。2014年实现市县两级全面公开部门预决算。四是深化财政专项资金管理改革。实施专项资金项目库制度，加大专项资金整合力度，集中财力办大事。五是推进财政资金绩效评价改革。积极开展重点项目和部门整体绩效评价试点工作，加强绩效评价结果应用，切实提高公共财政资金使用效益。六是加强财政扶贫资金管理。实行公示公告制度，增强扶贫资金分配透明度；整合各类相关涉农扶贫资金，集中解决突出贫困问题。七是加强政府债务管理。积极构建债务规模管理和风险预警机制，积极防范债务风险。

5、勤政廉政，在切实转变作风上下功夫。继续深入提炼商洛财政精神，深化财政文化建设，扎实开展以为民、务实、清廉为主要内容的党的群众路线教育实践活动，深入基层，深入群众，加强和改进调查研究，多为群众办实事、办好事。以创建“全国文明单位”为抓手，深入开展“双提升”活动，推进财政反腐倡廉建设，努力在作风建设上取得新成效，在思想观念和工作方法上有新转变，打造一支讲大局、懂经济、有思路、干实事、勇担当的财政干部队伍，更好地为财政改革和发展服务。

三、部门基本情况

序号	单位名称	单位 性质	经费管理形式	编制人数				实有人数
				合计	行政	事业
1	www.77365.com机关	行政	全额	81	39	42	69
2	商洛市生产资金管理局	参公事业	全额	8		8	10
3	商洛市非税收入管理局	参公事业	全额	13		13	13
4	商洛市政府采购中心	参公事业	全额	20		20	19
5	市直机关会计核算中心	参公事业	全额	30		30	32
6	市工资发放管理中心	参公事业	全额	10		10	9
7	市财政监督检查处	参公事业	全额	12		12	8
8	市财政投资评审中心	事业	全额	8		8	4
9	商洛市财校	事业	全额	7		7	7
	合 计			189	39	150	171

四、部门收支预算编制的依据及测算说明

（一）人员经费

核定的范围为单位实有正式职工，含工人、军队转业干部、下派、离岗人员，不包括临时人员。总编制数189人，实有171人，其中行政编制39人，实有39人；事业编制150人，实有132人。人员经费支出主要是按照国家规定的工资福利政策标准，按单位2013年10月底在册人数测算填报。

（二）日常公用经费

日常公用经费根据机构正常运转和日常工作任务需要测算填报。

（三）项目支出

部门预算项目支出按预算年度实际工作需要，统筹兼顾、突出重点、有保有压，分轻重缓急编制。同时按照部门预算编审要求，对零星支出项目进行了整合归并，规范了项目支出名称。

年度追加项目支出按照财政预算文件的要求安排使用。

（四）2014年收支情况

2014年收入预算总计1464.47万元，其中公共预算拨款1464.47万元。

2014年支出预算总计1464.47万元，其中:工资福利支出875.62万元，商品和服务支出167.95万元，对个人和家庭的补助支出190.9万元;项目支出230万元。

www.77365.com2014年收支预算总表

单位：万元

收 入		支 出
项 目	预算数	项 目	预算数
一、公共预算拨款	1464.47	一、基本支出	1234.47
二、政府性基金拨款		1.工资福利支出	875.62
三、事业收入		2.对个人和家庭的补助支出	190.90
纳入财政专户管理的教育收费		3.日常公用经费	167.95
其他事业收入		二、项目支出	230.00
四、上级补助收入		三、事业单位经营支出
五、事业单位经营收入
六、其他收入
本年收入合计	1464.47	本年支出合计	1464.47

www.77365.com2014年公共预算拨款支出明细表

单位：万元

支出功能分类			预 算 数
科目编码	科 目 名 称	合 计		基本支出	项目支出
合 计			1464.47	1234.47		230
201	一般公共事务支出	1464.47		1234.47	230
20106	财政事务	1464.47		1234.47	230
2010601	行政运行	1234.47		1234.47
2010602	一般行政管理事务	175			175
2010605	财政国库业务	15			15
2010607	信息化建设	40			40

www.77365.com2014年公共预算拨款安排的“三公经费”预算表

单位：万元

单 位 名 称	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行维护费			公务 接待费
			小 计	公务用车运行维护费	公务用车购置
www.77365.com	25.87		19.5	19.5		6.37