www.77365.com2018年部门综合预算说明

一、 部门主要职责

（一）拟定全市财税发展规划、政策和改革方案并组织实施，参与制定全市宏观经济政策并提出有关政策调整、资金筹措意见；制定市对县区、商丹循环工业园区的财税政策、财政体制和转移支付制度并组织实施，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）拟订本市财政、财务、地方税收、会计、国有资产管理等方面的地方性法规、政府规章草案。

（三）负责编制全市和市级政府预决算并向市人民代表大会报告；负责市级政府收支预算执行工作，负责市级部门预决算编制、审核批复及支出经费标准制定工作；负责全市政府预决算信息公开工作，指导县、镇财政管理工作。

（四）负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据，研究拟订全市彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票市场和彩票资金。

（五）组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市级国库业务。按规定开展国库现金管理工作。

（六）贯彻执行国家税收法律、行政法规和税收调整政策，研究制定本市管理权限内有关税收政策及税收政策调整方案并组织实施。

（七）负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理市本级行政事业单位国有资产，制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策；负责制定政府购买服务政策和相关制度；负责制定政府采购制度并监督管理。

（八）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，制定全市国有资本经营预算的制度和办法，负责市本级企业国有资本收入和支出管理；拟订并执行企业财务管理法规和相关制度；按规定管理资产评估工作。

（九）负责制定全市政府性资金管理制度。负责市级政府性资金的分配、拨付、监督和预算绩效管理工作；负责全市农业综合开发政策制定及资金和项目管理工作；参与制定全市投资政策，制定基本建设财务制度。

（十）会同有关部门拟订全市社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制全市社会保障预决算草案；管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织协调社会保险费征收管理工作。

（十一）贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策，制定全市政府性债务管理制度和办法，负责统一管理政府内外债务；参与涉外债务等的国际谈判，按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。

（十二）研究拟订支持金融业改革和发展的财政政策；按规定管理财政政策性金融业务；负责管理道路交通事故社会救助基金；负责地方金融机构资产和财务监管。

（十三）负责管理全市的会计工作；监督和规范会计行为；宣传贯彻国家统一的会计制度；组织实施内部控制规范、会计信息化；负责管理全市会计人员；负责注册会计师行业行政管理。

（十四）拟订财政监督制度办法；监督财税法规、政策的执行情况；承担财政收支预算执行、财政资金绩效、重点项目建设资金使用、会计监督检查工作；组织协调重大或专项财政监督检查，依法查处违法违规行为；负责局机关及所属单位内部监督检查工作。

（十五）承办市政府交办的其他事项。

二、2018年年度部门工作任务

2018年，全市财政工作的思路是：认真贯彻落实党的十九大和中央经济工作会议、中省财政工作会议精神，继续坚持稳中求进的工作总基调，落实积极的财政政策，大力支持和服务实体经济发展；加大财政资金统筹使用力度，调整优化支出结构，保障和改善基本民生；以创建发展型、共享型、绩效型、服务型、法治型“五型”财政为目标，全面深化财税体制改革，加快建立现代财政制度；坚持依法理财，着力防范化解财政风险，为全市经济社会发展提供有效的财力保障。

全市财政收入的目标是：财政总收入同口径增长3%，地方财政收入同口径均增长6%。

主要工作举措是：

（一）坚持扩总量、提质量，建设发展型财政

十九大报告提出，要在继续推动发展的基础上，着力解决好发展不平衡不充分问题，大力提高发展的质量和效益。对于财政部门来说，要坚持把发展作为第一要务，科学合理确定财政收支规模和增幅，能快则快、宜快则快、又好又快，推动收支规模再上新台阶。要突出健康协调可持续发展，着力提升财政收入质量，努力降低非税收入占比，形成财政收入可持续增长机制。要始终坚持把抓收入作为重中之重，把财政收入作为市委、市政府对财政部门考核的核心指标，确保收入任务不折不扣完成。要重视加强财源建设工作，继续深入推进“育财强税”活动，努力在培植财源、涵养税源上下功夫，进一步巩固和完善以税收收入为主体、非税收入为补充的收入格局，着力提高可用财力比重，实现财政收入持续稳定增长。要创新财政投融资方式，大力推行PPP模式，吸引社会资本投入，着力解决全市经济社会发展中的资金瓶颈制约。

（二）坚持以人为本，建设共享型财政

十九大报告指出，带领人民创造美好生活，是我们党始终不渝的奋斗目标，必须把人民利益摆在至高无上的地位，让改革发展成果更多、更公平惠及全体人民。对此，财政部门要按照守住底线、突出重点、完善制度的思路，严格落实新增财力和财政支出两个“80%”用于民生的要求，加大民生兜底政策向普惠、基本和弱势群体倾斜的力度。要继续按照“不低于地方一般预算收入的2%，且比上年增长20%”的规定，安排好专项扶贫资金，并建立财政扶贫投入稳定增长机制，服务保障全市上下打好脱贫攻坚战。要树立强烈的节俭意识，带头树立过紧日子思想，把有限的资金用在保工资、保运转、保民生的刀刃上。要坚持量力而行、尽力而为，一方面，不做超越财力的过高承诺；另一方面，该补齐的短板必须补齐，力争在幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶上不断取得新进展，特别是做好财政支持脱贫攻坚、生态文明建设、收入分配制度改革等工作，保证人民群众在共建共享发展中有更多获得感。

（三）坚持支出必问效，建设绩效型财政

十九大报告指出，要全面实施财政绩效管理。绩效二字首次写入党的纲领性文件，将绩效管理提升到一个前所未有的政治高度，对全面深化财税体制改革意义重大。对此，财政部门要进一步树立绩效理念，强化绩效管理，切实改变过去那种“重安排、轻执行，重部署、轻落实，资金一拨了之、不问效果”的管理模式。要认真落实省财政厅提出的绩效管理“五个全覆盖”，即覆盖各级政府、覆盖四本预算、覆盖所有预算部门和单位、覆盖所有财政性资金、覆盖各项财政政策。要以建立健全财政支出全过程绩效管理机制为抓手，强化动态监控，强化结果应用和问责，发现问题及时予以纠正，构建“事前评审、事中监控、事后评价问责”的全过程绩效管理闭环，真正做到既把钱“及时花出去”，又把钱“花好”，发挥资金的最大效益。

（四）坚持发挥职能，建设服务型财政

财政是国家治理的基础和重要支柱。财以政为本，政以财为基，财政工作必须贯彻落实新时代中国特色社会主义思想和基本方略，忠诚党的事业，牢固“四个意识”，既算财政账，又算经济账；既算经济账，又算政治账；既算眼前账，又算长远账，主动服务大局、服务基层、服务部门，运用系统思维，用足用活各项财政政策，充分发挥财政职能作用，确保上级各项重大决策部署落实到位。要坚持服从服务于市委、市政府中心工作和发展大局，落实积极的财政政策，灵活运用财政手段，服务和保障全市精准脱贫、现代工业、特色农业、全域旅游、新型城镇化等重点工作，倾力支持实体经济发展。要大力支持供给侧结构性改革，积极争取中省专项奖补资金，推进“三去一降一补”。继续落实好省、市出台的稳定工业增长21条、促进民间投资若干意见等政策，促进工业稳增长。切实贯彻落实好国家减税降费政策，完善“营改增”政策体系，减轻企业负担，激发经济增长活力。

（五）坚持依法理财，建设法治型财政

党的十九大指出，要坚持依法治国、依法执政、依法行政共同推进。对于财政部门来说，就是要坚持法治思维，依法理财。2014年新修订的《预算法》，为各级财政依法理财提供了有力的法律支持。财政部门必须在法律框架内，完善各项管理制度，用制度约束人，把财政资金分配的权力关在制度的笼子里。严格按照财政系统内部控制风险管理办法和财政业务流程控制体系，抓好内控制度的落地实施工作，规范财政权力运行，健全完善财政内部监督机制，切实防范财政业务和管理中的各类风险，确保财政干部和财政资金安全。同时，坚持全面从严治党，狠抓党风廉政建设，减少寻租空间，防止利益输送，坚决制止拉托卖好行为，巩固和发展财政部门风清气正的良好风气。

三、部门预算单位构成

从预算单位构成看，本部门的部门预算包括部门本级（机关）预算和所属事业单位预算。

纳入本部门2018年部门预算编制范围的一级预算单位共有9个，包括：

序号	单位名称
1	www.77365.com（机关）
2	商洛市财政资金绩效管理局……
3	商洛市非税收入管理局……
4	商洛市政府采购中心……
5	商洛市市级机关会计核算中心
6	商洛市市本级工资发放中心
7	商洛市财政监督检查处
8	商洛市财政投资评审中心
9	中华会计函授学校商洛分校

四、部门人员情况说明

示例：截止2017年底，本部门人员编制189人，其中行政编制35人、事业编制154人；实有人员165人，其中行政35人、事业130人。单位管理的离退休人员34人。

 

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截至2017年9月30日，本部门所属预算单位共有车辆2辆，单价20万元以上的设备0台（套）。2018年部门预算安排购置车辆0辆；安排购置单价20万元以上的设备0台（套）。

六、部门预算绩效目标说明

未开展绩效管理，目前正在探索绩效管理阶段。

七、2018年部门预算收支说明

（一）收支预算总体情况。

2018年收入预算总计1900.18万元， 2018年支出预算总计1900.18万元，其中:工资福利支出1677.72万元，商品和服务支出221.62万元，对个人和家庭的补助支出0.84万元。对比2017年预算总计2192.83万元，减少292.65万元，为2018年人员经费变化及未安排的专项资金。

（二）财政拨款收支情况。

2018年公共预算拨款1900.18万元，对比2017年一般公共预算总计2192.83万元，减少292.65万元，为2018年人员经费变化及未安排的专项资金。

（三）一般公共预算拨款支出明细情况。

1、一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2018年一般公共预算拨款支出1900.18万元，对比2017年一般公共预算支出2192.83万元，减少292.65万元，为2018年人员经费变化及未安排的专项资金。

2、支出按功能科目分类的明细情况。

2018年一般公共预算拨款支出1900.18万元，其中人员经费支出1678.56万元，公用经费支出221.62万元。对比2017年度人员经费支出1699.24万元，公用经费支出258.59万元，其中人员经费减少20.68万元，公用经费减少36.97万元，主要为预算口径发生变化，2017年度的福利费降温费预算在商品服务支出中，2018年度的福利费降温费预算在工资福利支出中，2018年度其他交通费用预算相对减少。

3、支出按经济科目分类的明细情况

2018年一般公共预算拨款支出1900.18万元，对比2017年一般公共预算支出2192.83万元，其中2018年工资福利支出1677.72万元对比2017年工资福利支出1560.58万元，增加117.14万元，主要为2017年度人员调入及工资晋升的变化。2018年商品和服务支出221.62万元对比2017年商品和服务支出258.59万元减少36.97万元，主要为压缩开支，节约经费进行的相应经费减少调整。

（四）政府性基金预算支出情况。

本部门无政府性基金预算收支。

（五）国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门无国有资本经营预算拨款收支。

（六）“三公”经费等预算情况。

三公经费2018年预算9.69万元对比2017年预算11.24万元，减少1.55万元，其中公务接待费用减少原因为压缩支出，节省经费而调整减少。

（七）机关运行经费安排情况。

机关运行经费安排为221.62万元，主要用于维持本单位日常办公费、水电费、差旅费、邮电费、会议培训费等方面的支出。

（八）政府采购情况。

本部门2018年无政府采购预算，并已公开空表”。

八、专业名词解释

1、工资福利支出：指基本工资、津贴补贴、机关事业单位养老保险缴费、职业年金缴费等。

2、商品和服务支出：指办公费、印刷费、水电费、差旅费等日常方面的支出。

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2018年3月21日