市财政局2015年部门预算说明

索引号：

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财政预决算

发布日期：

2015年03月19日

一、部门主要职责

1、贯彻执行国家财政、税收法律法规和政策，拟定全市财政、预算、地方税收、财务、会计、国有资产管理方面的规范性文件，按照部门预算的原则，编制并执行本市公共预算，并监督执行。

2、贯彻执行国家关于财政发展规划、政策，拟定和执行本市财政政策、改革方案及其他有关政策；拟定财政发展战略和中长期发展规划。

3、承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告市本级和全市年度财政预算及其执行情况，向市人民代表大会常务委员会报告财政决算；拟定市本级经费开支标准、定额，负责核准部门（单位）的年度预算。

4、负责本市各项地方税收和非税收入管理，负责地方税政管理；按规定管理行政事业性收费、政府性基金和其他非税收入；按照规定的权限，审核或上报省政府审批地方税收的减免工作；管理财政票据；贯彻执行彩票管理政策，按规定管理彩票资金。

5、组织拟定全市国库管理和国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务，按规定开展国库现金管理工作；拟定政府采购制度并监督管理。

6、按规定管理市本级行政事业单位国有资产，组织实施资产清查登记、调拨、收益处置和监督检查工作；指导县区行政事业单位国有资产管理工作。

7、负责办理和监督市财政的经济发展支出、中央和省政府性投资项目的财政拨款；参与拟定建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度，组织实施投资项目评审工作；负责全市农业综合开发管理工作。

8、负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案；拟定全市国有资本经营预算制度和办法；拟定并执行政府与企业的分配制度和办法，收取市本级企业国有资本收益；组织实施企业财务制度，负责国有资本金的统计分析；按规定管理资产评估工作；按规定管理政策性金融业务，参与财政金融业改革和发展研究工作。

9、会同有关部门拟定全市社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制本市社会保障预决算草案，管理财政社会保障、就业及医疗卫生支出。

10、负责管理本市行政经费、市本级公检法司经费、外事经费及其财务管理工作；负责监督管理各级财政建设资金、扶贫资金、农业综合开发资金等各类专项资金的使用。

11、贯彻执行国家关于政府内外债管理的政策，拟定全市政府性债务管理政策，防范财政风险；负责统一管理政府内外债务；负责审核、申报拟申请国际金融组织和外国政府贷（赠）款项目；管理国际金融组织贷款。

12、管理全市会计工作。拟定全市会计管理的政策并组织实施，监督和规范会计行为；指导和监督本市注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

13、负责全市财政资金的监督检查工作，反映财政收支管理中的问题，提出加强财政管理的意见和建议。

二、2015年主要工作任务

2015年是全面推进依法治国、深化财税体制改革的关键之年，做好财政工作意义重大。各级财政部门将着力稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，落实积极财政政策，深化财税体制改革，加快内部控制建设，强化收支预算管理，重点做好以下六个方面工作：

（一）强化法制意识，提高财政统筹能力。坚持以法治思维推进依法理财，贯彻执行好新预算法。一是主动适应经济发展新常态，强化质量效益导向，努力提高税收收入比重，做实财政收入。将收入预算从约束性转向预期性，促进税收依法征管，积极完成地方财政收入增长12%的预期目标。二是深入推进政府和部门预决算公开。细化政府预决算公开内容，扩大部门预决算公开范围，加大“三公”经费公开力度。三是探索编制三年滚动财政规划，实行中期财政规划管理。改进年度预算控制方式，强化支出预算约束，从严控制预算追加，建立跨年度预算平衡机制。四是清理整合财政专项资金，加强财政结转结余资金管理，加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，切实提高财政统筹和保障能力，确保重点支出需要。五是抢抓机遇，积极求得各方支持，加大争取中省转移支付补助力度，为全市经济社会发展提供可靠保障。

（二）强化发展意识，着力促进经济增长。以提高经济发展质量和效益为中心，促进财政与经济良性互动、健康发展。一是完善财政投入和管理方式，在“四区”建设、“一体两翼”、招商引资、科技转化、服务业等方面多方筹资，加大力度，确保稳增长取得实效。二是加强重大项目的征集、论证、评审、申报、储备等工作，继续加大专项资金整合力度，推广运用政府和社会资本合作模式（PPP公私合营）,促进经济转型升级。三是盘活存量财政资金，用好增量财政资金，腾出资金重点用于农业、教育、社会保障、卫生、污染治理和生态环境保护等领域的支出，集中财力办大事。四是落实各项结构性减税政策，继续扩大“营改增”范围，清理规范各类财税优惠政策，清理行政事业性收费、政府性基金等非税收入项目，为产业结构调整创造宽松的外部环境。五是支持实施以人为本的新型城镇化，促进城乡统筹发展，筹措资金支持省、市重点镇建设，以城镇化带动经济结构调整和转型升级。

（三）强化改革意识，推进财政预算管理制度各项改革。一是建立定位清晰、分工明确的政府预算体系，将政府的收入和支出全部纳入预算管理。二是加快完善基本支出定额标准体系，严格机关运行经费管理，加快建设公务支出管理信息平台，促进公务支出管理的科学化、规范化、透明化，完善人员编制、资产管理与预算管理相结合的机制。三是优化支出结构。严格控制政府性楼堂馆所、财政供养人员以及“三公”经费等一般性支出，清理“吃空饷”人员，规范重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项。四是加强政府购买服务资金管理。支持各部门按有关规定开展政府购买服务工作，切实降低公共服务成本，提高公共服务质量。五是加强预算执行管理，提高财政支出绩效预算和绩效评价。强化支出责任和效率意识，逐步将绩效管理范围覆盖各级预算单位和所有财政资金，将评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据。六是加快建立权责发生制的政府综合财务报告制度等。

（四）强化兜底意识，切实保障和改善民生。坚持加大投入与完善制度有机结合，保基本、兜底线，增强民生政策的公平性和可持续性，认真落实新增财力和财政支出“两个80%”用于民生的要求，努力扩大就业，多渠道促进城乡居民增收，加大对基本公共服务和扶贫济困精准脱贫工作的支持力度。加快推进启动机关事业养老保险改革、土地制度改革、镇村综合改革等，统筹落实公车改革货币化补贴、村组干部提高报酬标准、提高支持移民搬迁和棚户区改造等民生政策。按照“扩面提标”的要求，力争今年再有一批项目尽快实现制度或人群全覆盖，让群众早得实惠，多得实惠。

（五）强化信用意识，积极规范化解政府性债务。一是按照疏堵结合、分清责任、规范管理、防范风险、稳步推进的要求，清理甄别各级政府性债务，锁定存量，划清责任。二是修订完善全市政府性债务管理办法，切实加强财政对外借款管理，各级财政严禁违规对非预算单位及未纳入年度预算的项目借款和垫付财政资金。三是做好信用评价和风险评估，补充偿债准备金，纳入预算管理，妥善做好债务处置和化解工作。四是把政府性债务纳入政绩考核，建立考核问责机制，防范财政风险，推进政府信用建设。

（六）强化责任意识，树立财政队伍良好形象。一是加快财政内部控制建设。按照分事行权、分岗设权、分级授权的要求完善内控机制，将内控意识贯穿于日常工作中，增强财政部门落实党委政府决策部署的执行力。二是严肃财经纪律。切实加强财政资金监管，严格执行财政违法行为处罚处分条例，对于违反条例的行为严惩不贷。三是落实好党风廉政建设主体责任。做到巩固群众路线教育活动的成果不放松，狠抓党风廉政建设不放松，坚持作风建设不放松，增强纪律意识、责任意识、主动接受监督意识、对腐败零容忍的政治意识和廉洁自律意识，防范各类业务风险，确保财政干部廉洁和财政资金安全。

三、部门基本情况

序号	单位名称	单位 性质	经费管理形式	编制人数			实有人数
				合计	行政	事业
1	www.77365.com机关	行政	全额	81	39	42	69
2	商洛市生产资金管理局	参管	全额	8		8	10
3	商洛市非税收入管理局	参管	全额	13		13	13
4	商洛市政府采购中心	参管	全额	20		20	17
5	商洛市市级机关会计核算中心	参管	全额	30		30	32
6	商洛市市本级工资发放中心	参管	全额	10		10	9
7	商洛市财政监督检查处	参管	全额	12		12	10
8	商洛市财政投资评审中心	事业	全额	8		8	6
9	商洛市财政干部培训中心	事业	全额	7		7	6
合计

四、部门收支预算编制的依据及测算说明

（一）人员经费

核定的范围为单位实有正式职工，含工人、军队转业干部、下派、离岗人员，不包括临时人员。总编制数189人，实有172人，其中行政编制39人，实有49人；事业编制150人，实有123人。人员经费支出主要是按照国家规定的工资福利政策标准，按单位2014年10月底在册人数测算填报。

（二）日常公用经费

日常公用经费根据机构正常运转和日常工作任务需要测算填报。

（三）项目支出

部门预算项目支出按预算年度实际工作需要，统筹兼顾、突出重点、有保有压，分轻重缓急编制。同时按照部门预算编审要求，对零星支出项目进行了整合归并，规范了项目支出名称。

年度追加项目支出按照财政预算文件的要求安排使用。

（四）2015年收支情况

2015年收入预算总计1535.98万元，其中公共预算拨款1535.98万元。

2015年支出预算总计1535.98万元，其中:工资福利支出907.28万元，商品和服务支出187.57万元，对个人和家庭的补助支出206.13万元；项目支出235万元。

www.77365.com2015年收支预算总表

单位：万元

收 入		支 出
项 目	预算数	项 目	预算数
一、公共预算拨款	1535.98	一、基本支出	1300.98
二、政府性基金拨款		1.工资福利支出	907.28
三、事业收入		2.对个人和家庭的补助支出	206.13
纳入财政专户管理的教育收费		3.日常公用经费	187.57
其他事业收入		二、项目支出	235
四、上级补助收入		三、事业单位经营支出
五、事业单位经营收入
六、其他收入
本年收入合计	1535.98	本年支出合计	1535.98

www.77365.com2015年公共预算拨款支出明细表

单位：万元

支出功能分类		预 算 数
科目编码	科目名称	合 计	基本支出	项目支出
合 计		1535.98	1300.98	235
201	一般公共事务支出	1535.98	1300.98	235
20106	财政事务	1535.98	1300.98	235
2010601	行政运行	1300.98	1300.98
2010602	一般行政管理事务	180		180
2010605	财政国库业务	15		15
2010607	信息化建设	40		40

www.77365.com2015年公共预算拨款安排的“三公经费”预算表

单位：万元

单 位 名 称	合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行维护费			公 务 接待费
			小计	公务用车运行维护费	公务用车购置
www.77365.com	26.42		19.5	19.5		6.92